核心结论：保险公司认定伤者是否构成“骨折”及是否需要手术，主要依据医疗证据、鉴定结论及保险合同条款。若伤者未骨折却谎称骨折且未手术，保险公司可能通过调查拒赔或调整赔付金额。以下是具体分析：

1. 保险公司认定“骨折”的核心依据

• 医疗诊断证明：保险公司会要求伤者提供医院出具的病历、诊断报告、影像片（如X光、CT）等材料。若诊断明确未显示骨折（如影像片无骨折线、医生未在病历中记录骨折），保险公司可能直接拒赔。
• 鉴定结论：若保险公司对伤情存疑，可能委托第三方司法鉴定机构进行伤情鉴定。鉴定机构会通过医学检查、影像分析等手段确认是否骨折，鉴定结果具有法律效力。
• 保险合同条款：合同中通常明确“骨折”的定义及赔付标准（如是否需手术、骨折类型等）。若伤者未达到合同约定的赔付条件（如未手术），保险公司可能按比例赔付或拒赔。

2. 伤者谎称骨折且未手术的可能后果

• 拒赔风险：若保险公司通过调查（如调取医院原始影像、询问主治医生）发现伤者未骨折，可能以“虚假陈述”为由拒赔，甚至追究伤者欺诈责任。
• 部分赔付：若伤者存在其他伤情（如软组织损伤），保险公司可能仅对实际伤情赔付，但需扣除与“骨折”相关的虚假主张部分。
• 法律责任：根据《保险法》第二十七条，故意制造保险事故或虚假陈述的，保险公司有权解除合同且不承担赔付责任；若构成保险诈骗，可能面临刑事责任。

3. 保险公司的调查手段

• 医疗资料核查：要求伤者提供完整病历、影像片、费用清单等，核对诊断与治疗是否一致。
• 走访医院：与主治医生沟通，确认伤情及治疗必要性。
• 第三方鉴定：委托专业机构对伤情进行复核鉴定。
• 现场查勘：对事故现场进行调查，核实事故真实性。

4. 建议与注意事项

• 伤者角度：应如实告知伤情，避免虚假陈述。若对赔付有异议，可通过合法途径（如申请复议、诉讼）解决，而非虚构伤情。
• 保险公司角度：需严格依据证据和合同条款处理赔付，避免因调查不充分导致错赔或漏赔。
• 争议解决：若双方对伤情认定有分歧，可协商申请司法鉴定，或通过诉讼由法院委托鉴定并裁决。

总结：保险公司认定“骨折”及手术必要性以医疗证据和鉴定结论为准。若伤者未骨折却谎称骨折且未手术，保险公司可能拒赔或调整赔付金额，甚至追究法律责任。建议双方均以诚信为原则，依法处理赔付事宜。如有具体案件或合同条款疑问，可直接向我咨询。