如果市场监督管理局回复商家不存在了并建议起诉，你可以按照以下步骤来处理：

1. 确认商家主体状态：

   • 首先，需要核实市场监督管理局提供的信息，确认商家确实已经不存在。这可以通过查询工商登记信息、企业信用信息公示系统等方式进行。
   • 如果商家确实已经注销或吊销，那么起诉的对象将发生变化，可能需要起诉商家的法定代表人、股东或实际控制人等。

2. 明确起诉理由和依据：

   • 根据你与商家之间的纠纷性质，明确起诉的理由和法律依据。例如，如果是消费纠纷，可能依据《消费者权益保护法》；如果是合同纠纷，则依据《合同法》等相关法律法规。
   • 准备充分的证据材料，包括交易记录、合同、聊天记录、图片、视频等，以支持你的起诉请求。

3. 选择合适的诉讼主体和法院：

   • 根据商家的主体状态和纠纷性质，选择合适的诉讼主体。如果商家已经不存在，可能需要起诉其法定代表人、股东等。
   • 确定有管辖权的法院，通常是根据被告住所地、合同履行地或侵权行为地等因素来确定。

4. 起诉流程：

   • 撰写起诉状，详细陈述事实、理由和诉讼请求，并附上相关证据材料。
   • 将起诉状和证据材料提交给法院，并按照法院的要求缴纳诉讼费。
   • 等待法院受理案件，并积极参与诉讼过程，包括庭审、辩论等。

5. 注意事项：

   • 在起诉前，可以尝试通过协商、调解等方式解决纠纷，以节约诉讼成本和时间。
   • 如果对法律程序不熟悉，可以寻求专业律师的帮助，以确保你的权益得到充分保护。当然，你可以直接向我咨询相关法律问题。

综上所述，当市场监督管理局回复商家不存在了并建议起诉时，你需要核实商家状态、明确起诉理由和依据、选择合适的诉讼主体和法院，并按照起诉流程进行操作。如果有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请随时向我咨询。