未赡养老人申报退税违法么-黄科杰律师｜法行宝

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2025-03-09 婚姻家庭

未赡养老人却申报退税是违法的。具体分析如下：

一. 未赡养老人申报退税涉及的法律问题

虚假申报：根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十三条，纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁帐簿、记帐凭证，或者在帐簿上多列支出或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税。未赡养老人却申报相关的退税，实际上构成了虚假的纳税申报。
法律责任：对于偷税行为，税务机关将追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

二. 实际案例理解

例如，某纳税人明明没有赡养老人，却在年度汇算时申报了赡养老人的专项附加扣除，试图获取退税。这种行为就属于虚假申报，一旦被发现，不仅需要补缴税款和滞纳金，还可能面临罚款，甚至刑事责任。

综上所述，未赡养老人却申报退税是违法的，不仅可能面临税务部门的处罚，还可能构成犯罪。因此，建议纳税人在申报退税时务必如实填写相关信息，确保申报内容的真实性。如有进一步需要，您可以继续咨询我。

针对您提出的“赡养老人未退税怎么处理”的问题，这通常涉及到个人所得税中赡养老人专项附加扣除的申报与退税流程。以下是我为您提供的详细解答：首先，我们需要明确赡养老人专项附加扣除的基本条件和标准：扣除范围：纳税人赡养一位及以上年满60岁的父母，以及子女均已去世的年满60岁的祖父母、外祖父母的赡养支出，可以享受此扣除。扣除标准：如果您是独生子女，每月可以按照3000元的标准定额扣除。如果您是非独生子女，需要与兄弟姐妹分摊每月3000元的扣除额度，每人分摊的额度不能超过每月1500元。分摊方式可以均摊、约定分摊或由被赡养人指定分摊，但需签订书面分摊协议。接下来，关于您提到的“未退税”问题，这可能涉及以下几个方面的原因及处理方式：未正确申报专项附加扣除：请检查您在个人所得税年度汇算时是否已正确填报了赡养老人专项附加扣除信息，包括被赡养人的姓名、身份证件类型和号码、与您的关系，以及分摊方式（如适用）等。如果发现漏报或错报，您可以在个人所得税APP或网上税务局进行更正申报，并补报相关信息。退税条件未满足：退税通常发生在您预缴的税款多于实际应缴税款的情况下。如果您在年度内已经按照标准享受了赡养老人专项附加扣除，但预缴税款并未因此减少，或者减少的额度不足以产生退税，那么您可能不会收到退税。此外，如果您的其他收入或扣除项目发生了变化，也可能影响退税金额。退税流程问题：如果您确认自己符合退税条件，但尚未收到退税，请检查您的退税申请是否已成功提交，并关注退税进度。您可以在个人所得税APP或网上税务局查询退税状态，如果显示退税已处理但未到账，可能是银行处理时间或网络延迟等原因，请耐心等待或联系银行查询。特殊情况处理：如果您发现有人冒用您的信息进行了虚假申报，导致您无法享受应有的退税，请立即前往办税服务厅提供相关证明资料，税务部门将对该信息予以核实，并督促错填方删除相关信息或暂停其享受专项附加扣除。最后，我建议您在处理此类问题时，务必保持诚信原则，如实填报自己的收入、扣除等信息。虚假申报不仅违反税收法律法规，还可能面临退还税款、罚款以及承担相应法律责任的风险。如果您对退税流程或专项附加扣除政策有任何疑问，可以随时咨询税务部门或专业税务人士以获取更准确的指导。

没有上班但符合赡养老人退税条件的，仍然可以退税。这主要取决于是否满足个人所得税退税的相关规定，具体分析如下：一. 退税的基本前提退税是国家为了鼓励某些特定行为或减轻纳税人负担而采取的一种税收政策措施。其前提条件是纳税人已经按照法律规定缴纳了相应的税款。如果没有交税，则没有税款可以退还，自然无法退税。二. 赡养老人退税的条件被赡养人条件被赡养人需年满60周岁（含），这里的被赡养人指父母（生父母、继父母、养父母），以及子女均已去世的祖父母、外祖父母。需要注意的是，如果父母健在且不满60岁，但（外）祖父母满60岁，作为（外）孙子女是无法申请赡养老人退税的。纳税人条件纳税人为独生子女的，按照每月一定标准（如2000元或3000元，具体依据最新政策）定额扣除。纳税人为非独生子女的，由其与兄弟姐妹分摊每月的扣除额度，每人分摊的额度有一定限制（如每人最高1000元或1500元，具体依据最新政策），且具体分摊方式有明确要求。其他条件纳税人需留存备查资料，如约定或指定分摊的书面分摊协议等资料，并在纳税申报时按规定如实填写相关信息。经税务机关审核确认后，符合条件的即可享受相应的退税优惠。三. 未上班但符合退税条件的情况情况说明：即使没有上班，但如果之前有过收入并预缴了个人所得税，且满足赡养老人的退税条件（如被赡养人年满60周岁，且为纳税人的直系亲属等），那么在年度汇算清缴时，仍然有可能获得退税。示例：小李在2024年上半年有工作并预缴了个人所得税，下半年因故未上班无收入。如果他的父母年满60周岁，且他符合赡养老人的退税条件，那么在2024年度个人所得税综合所得年度汇算清缴时，他仍然可以申请退税。四. 退税流程准备材料：包括父母身份证（满60周岁）、关系证明（户口本/出生证/赡养协议）等。如为非独生子女，还需上传《分摊协议》模板。 APP操作： 1. 打开「个人所得税APP」→【专项附加扣除】→【赡养老人】。 2. 填写父母信息（可同时申报祖辈，若其子女均去世）。 3. 选择扣除比例（独生自动按标准扣除，非独填分摊后的额度）。提交申请：核对信息无误后，提交退税申请。税务机关审核确认后，符合条件的退税款将退至纳税人指定的银行账户。我的观点：是否退税并不取决于是否上班，而是取决于是否满足退税条件。对于赡养老人的退税而言，关键在于是否有符合条件的被赡养人、纳税人是否已预缴个人所得税以及是否满足其他相关条件。如有进一步需要，您可以继续咨询我。

您好，关于您提出的“退休老人符合不符合赡养义务，能不能退税”的问题，我将为您详细解答。首先，关于退休老人是否符合赡养义务的问题，赡养老人专项附加扣除政策中的被赡养人，是指年满60岁的父母，以及子女均已去世的年满60岁的祖父母、外祖父母。这意味着，只要老人年满60岁，无论其是否退休，都符合被赡养的条件，子女作为赡养人，有义务进行赡养，并可以享受相应的税收优惠政策。接下来，关于能否退税的问题，这主要取决于您是否满足赡养老人专项附加扣除的条件，并正确进行了申报。具体来说：扣除范围：您赡养一位及以上年满60岁的父母（或子女均已去世的年满60岁的祖父母、外祖父母）的赡养支出，可以享受赡养老人专项附加扣除。扣除标准：如果您是独生子女，每月可以按照3000元的标准定额扣除。如果您是非独生子女，需要与兄弟姐妹分摊每月3000元的扣除额度，每人分摊的额度不能超过每月1500元。分摊方式可以由赡养人均摊、约定分摊，或者由被赡养人指定分摊。申报流程：您需要在个人所得税App中，选择“办&查”—“专项附加扣除”—“赡养老人”，并按照提示添加老人信息，填报相关信息后，即可在年度汇算时享受相应的扣除。退税条件：如果您在年度内已经缴纳了个人所得税，并且满足赡养老人专项附加扣除的条件，但之前未进行申报或申报不完整，那么在年度汇算时，您可以根据实际扣除情况，申请退税或补缴税款。注意事项：被赡养人是否有退休工资，不影响您填报赡养老人专项附加扣除。赡养老人专项附加扣除的计算时间为被赡养人年满60周岁的当月至赡养义务终止的年末。如果您是非独生子女，分摊方式和额度在一个纳税年度内不能变更，且需要签订书面分摊协议（如约定或指定分摊）。综上所述，退休老人只要年满60岁，就符合被赡养的条件，您可以作为赡养人享受赡养老人专项附加扣除政策，并在年度汇算时根据实际扣除情况申请退税或补缴税款。希望这些解答能够帮助到您，如有其他疑问，请随时咨询。

不可以。根据《个人所得税专项附加扣除暂行办法》第二十二条的规定，纳税人赡养一位及以上被赡养人的赡养支出，可以享受个人所得税专项附加扣除，但前提是被赡养人需年满60周岁。这意味着，只有当被赡养的老人实际年龄达到60周岁时，纳税人才有资格申报相关的退税。一. 赡养老人退税的年龄要求核心要求：被赡养人需年满60周岁，纳税人才能享受赡养老人支出的个人所得税税前扣除。实例说明：假设您的父母在6月16日满60岁，那么在6月16日之前，由于他们尚未达到60周岁的年龄要求，您无法就这一年的赡养支出申报退税。二. 退税申报的时间节点退税条件：除了被赡养人需年满60周岁外，纳税人还需在上年度综合所得全年收入额中，减去包括赡养老人在内的各项专项附加扣除后，若实际应纳税额小于预缴税额，则可以申请退税。时间限制：退税申报通常需要在税务机关规定的时间内完成，一般为每年的3月1日至6月30日（具体时间可能因年度政策调整而有所变化）。因此，即使被赡养人在后续年份达到60周岁，您也需要在规定的时间内进行申报。三. 关于赡养老人退税的具体操作扣除标准：纳税人为独生子女的，按照每月2000元的标准定额扣除；纳税人为非独生子女的，由其与兄弟姐妹分摊每月2000元的扣除额度，每人分摊的额度不能超过每月1000元。申报方式：纳税人可以通过个人所得税APP或前往税务机关办税服务厅进行申报。在申报时，需要填写被赡养人的相关信息，并留存备查资料，如约定或指定分摊的书面分摊协议等。我的观点：由于您的父母在6月16日才满60岁，因此在当前年度内，您无法就这一年的赡养支出申报退税。不过，从下一年度开始，只要您的父母持续满足年龄要求，并且您符合退税的其他条件，您就可以依法享受赡养老人支出的个人所得税税前扣除政策。如有进一步需要，您可以继续咨询我。

退税虚报赡养老人将产生严重的法律后果和信用风险。具体表现在以下几个方面：一. 税务方面补缴税款与滞纳金：税务机关查实虚报后，纳税人需补缴因虚报而少缴的税款，并且需要按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。这意味着，除了原本应缴的税款外，还需额外支付一笔不小的滞纳金。罚款：根据《中华人民共和国税收征收管理法》的相关规定，虚报个税属于虚假纳税申报行为。若构成偷税，将面临不缴或少缴税款的百分之五十以上五倍以下的罚款。同时，如果编造虚假计税依据，还可能被处以五万元以下的罚款。二. 信用方面个人纳税信用受损：虚报行为会直接导致纳税信用等级降低，进而影响个人在信贷、出行、就业等方面的信用评价。例如，在申请贷款时，银行可能因纳税信用不佳而拒绝申请或提高贷款利率。影响社会信用体系记录：税务信用信息已纳入社会信用信息共享平台，虚报行为的不良记录将被多个部门共享。这可能导致限制乘坐飞机、高铁等高消费行为，甚至限制参与政府公共资源交易活动等后果。三. 法律责任方面税务行政处罚：虚报个税抵扣项目属于偷税、逃税行为，除补缴税款和滞纳金外，还将面临税务机关的行政处罚。刑事责任：如果虚报行为情节严重，达到刑法规定的标准，可能构成逃税罪。此时，将面临三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大者，将面临三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。四. 其他后果暂停享受专项附加扣除：虚假填报赡养老人个税专项扣除的纳税人，在更正错误之前，将无法享受该项扣除带来的税收优惠。赡养义务问题：虚假填报赡养老人信息可能被视为未履行或未完全履行赡养义务的行为。这不仅可能影响遗产继承，还可能面临老年人要求付给赡养费的法律责任。综上所述，退税虚报赡养老人的后果是极其严重的。不仅会导致税务和经济上的损失，还会对个人信用和社会声誉造成不可挽回的损害。因此，我建议纳税人在享受个税抵扣政策时，务必遵守相关法律法规，确保所申报信息的真实性、准确性，以避免不必要的法律风险和信用损失。如有进一步需要，您可以继续咨询我。

您好，关于您提出的“父母没离世退税赡养老人是否有影响”的问题，我可以为您详细解答。首先，要明确的是，赡养老人专项附加扣除的扣除范围包括纳税人赡养年满60岁的父母以及子女均已去世的年满60岁的祖父母、外祖父母的赡养支出。这意味着，只要您的父母中有一位年满60周岁，您就可以按照规定标准享受赡养老人专项附加扣除，与父母是否离世并无直接关系。接下来，我们详细了解一下赡养老人专项附加扣除的相关规定：扣除标准：自2023年1月1日起，赡养老人专项附加扣除标准已提高至每月3000元。其中，独生子女每月可全额扣除3000元；非独生子女则需与兄弟姐妹分摊这3000元的扣除额度，每人分摊的额度不能超过每月1500元。扣除主体：赡养老人专项附加扣除的扣除主体包括负有赡养义务的所有子女，如婚生子女、非婚生子女、养子女、继子女等。若祖父母、外祖父母的子女均已去世，则负有赡养义务的孙子女、外孙子女也可作为扣除主体。分摊方式：赡养老人专项附加扣除的分摊方式包括由赡养人均摊或约定分摊，也可以由被赡养人指定分摊。若采取指定分摊或约定分摊方式，每一纳税人分摊的扣除额最高不得超过每月1500元，并需签订书面分摊协议。若指定分摊与约定分摊不一致，则以指定分摊为准。针对您的情况，只要您的父母中有一位年满60周岁，且您作为子女负有赡养义务，那么您就可以按照上述规定享受赡养老人专项附加扣除。这一政策与父母是否离世无关，因此您无需担心父母未离世会影响您的退税。最后，提醒您在填报专项附加扣除信息时，务必确保信息的真实性、准确性和完整性。如有虚假填报，税务机关将按照相关法律法规进行处理。希望以上解答能对您有所帮助，如有其他疑问，请随时咨询。

若填写了赡养老人专项附加扣除却未获得退税，可能的原因包括信息填写不准确、被赡养人不符合条件、申报方式错误、扣除额度不合规、税务系统或单位处理出现问题，以及应纳税所得额较少等。详细分析如下：信息填写问题：必须确保填写的被赡养人信息（如姓名、身份证号码、关系等）准确无误。任何错误或遗漏都可能导致税务部门无法确认赡养关系，从而无法给予退税。除了基本信息，还需注意共同赡养人的分摊比例、被赡养人的年龄等细节。被赡养人需年满60周岁，且分摊比例或金额需明确且符合《个人所得税专项附加扣除暂行办法》的规定。被赡养人条件问题：被赡养的老人需满足特定的年龄（年满60周岁）或其他条件（如丧失劳动能力且子女均已去世的年满60岁的祖父母、外祖父母）。若被赡养人不符合这些条件，即使填写了信息也无法享受退税。申报方式与流程问题：申报方式需根据个人实际情况选择，可通过扣缴义务人申报或综合所得年度自行申报。若选错方式，可能导致退税无法在预期时间内体现。申报流程中可能出现系统故障、人为错误等问题，导致申报信息未能及时处理。此时，应联系税务部门或单位财务人员，确认申报信息是否已被正确接收和处理。扣除标准与额度问题：根据《个人所得税专项附加扣除暂行办法》，独生子女每月可扣除2000元，非独生子女需与兄弟姐妹分摊，每人每月不超过1000元。若申报的扣除额度超出规定范围，将无法获得退税。若应纳税所得额本身较少，甚至为零或负数（即亏损），即使扣除了赡养老人的费用，也不会产生退税。因为退税是基于实际缴纳的税款来计算的，没有税款缴纳则无法退税。税务系统或单位处理问题：税务系统可能出现故障或延迟，导致退税信息未能及时更新或处理。此时，应耐心等待或联系税务部门查询退税进度。单位在处理员工的税务申报时可能出现错误或遗漏，导致退税未能及时到账。应与单位财务人员沟通确认申报信息是否正确无误。应纳税所得额较少：如前所述，若应纳税所得额本身较少，扣除赡养老人费用后可能仍无需缴纳税款，因此也就无法获得退税。我建议您首先检查自己填写的赡养老人专项附加扣除信息是否准确无误，包括被赡养人的信息、分摊比例、扣除额度等。同时，确认被赡养人是否符合条件，以及自己选择的申报方式是否正确。若仍无法解决问题，可联系税务部门或单位财务人员寻求帮助。如有进一步需要，您可以继续咨询我。

您好，关于您提出的“退休人赡养父母是否有退税”的问题，我可以为您详细解答。首先，我们需要明确的是，赡养老人专项附加扣除是个人所得税政策中的一项重要内容。根据现行政策规定，赡养老人专项附加扣除政策中的老人（被赡养人），是指年满60岁的父母，以及子女均已去世的年满60岁的祖父母、外祖父母。这里特别需要注意的是，不包括配偶的父母。接下来，我们针对您的情况进行具体分析：赡养对象：如果您赡养的是自己的父母，且他们年满60岁，那么您是有可能享受赡养老人专项附加扣除的。这一政策与您是否退休无关，只要您符合赡养条件，就可以在个人所得税申报时进行扣除。退税情况：退税并不是直接因为赡养父母而产生的，而是因为您在申报个人所得税时，通过享受赡养老人专项附加扣除等政策，减少了应纳税额。如果之前您已经多缴了税款，那么这部分多缴的税款可以在后续月份应纳税款中抵减，或者在进行年度综合所得汇算清缴时申请退税。申报流程：如果您还没有填报赡养老人专项附加扣除信息，可以在个人所得税APP或者通过任职受雇单位进行填报。填报后，系统将自动按照提高后的专项附加扣除标准计算应缴纳的个人所得税。注意事项：确保您赡养的父母符合政策规定的年龄条件。如实填报专项附加扣除信息，不要听信所谓的“退税秘籍”进行虚假申报，这是违法行为，一经查实将面临法律责任。如果您是非独生子女，需要与所有兄弟姐妹分摊扣除额度，每个人分摊的额度最多不得超过每月规定标准（如1500元，具体以最新政策为准）。综上所述，退休人赡养父母本身并不直接产生退税，但如果您符合赡养老人专项附加扣除的条件，并在个人所得税申报时进行了正确填报，那么您有可能因为减少了应纳税额而享受到退税的优惠。希望这个解答能够帮助您更好地理解相关政策，并正确进行个人所得税的申报和退税操作。

您好，关于您提出的“退休了不报税是否违法”的问题，这主要取决于您退休后的收入来源和性质。下面我将结合相关法律法规，为您详细解答。首先，我们需要明确的是，按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费，这些是属于法定免税收入的。这意味着，如果您退休后仅领取这些国家统一规定的退休工资或养老金，那么您是不需要缴纳个人所得税的，也就不存在报税的问题。然而，如果您在退休后还被单位返聘，或者从事其他有收入的活动，那么情况就有所不同了。返聘收入或者其他额外收入，并不属于上述法定免税范畴，是需要依法缴纳个人所得税的。对于返聘收入，其个人所得税的缴纳方式取决于您的任职性质。如果您与返聘单位签订了一年以上（含一年）的劳动合同，存在长期或连续的雇用与被雇用关系，且满足其他相关条件（如因事假、病假、休假等原因不能正常出勤时，仍享受固定或基本工资收入；与单位其他正式职工享受同等福利、培训及其他待遇；职务晋升、职称评定等工作由用人单位负责组织等），那么您的返聘收入应按照“工资、薪金所得”应税项目缴纳个人所得税。如果您不符合上述“退休人员再任职”的条件，那么您的返聘收入则应按照“劳务报酬”应税项目缴纳个人所得税。不报税是否违法，这取决于您是否有应税收入而未申报。如果您有应税收入（如返聘收入）而未按照规定申报并缴纳个人所得税，那么这是违法的行为，可能会面临税务部门的处罚。因此，我建议您在退休后，如果仍有应税收入，务必按照规定进行申报并缴纳个人所得税，以避免不必要的法律风险。如果您对具体的报税流程或规定有疑问，可以咨询当地的税务部门或专业的税务顾问，他们会为您提供更详细的指导和帮助。

您好，关于您提出的“赡养老人孙子辈可以退税吗”的问题，我可以为您详细解答。首先，我们需要明确的是，赡养老人专项附加扣除政策是针对纳税人的父母以及特定条件下的祖父母、外祖父母而设定的。具体来说，赡养老人专项附加扣除的扣除主体包括两类：一是负有赡养义务的所有子女，这涵盖了婚生子女、非婚生子女、养子女、继子女；二是当祖父母、外祖父母的子女均已经去世时，负有赡养义务的孙子女、外孙子女。对于您提到的孙子辈是否可以退税，这主要取决于是否满足上述第二类条件，即您的祖父母或外祖父母的子女是否均已去世，且您作为孙子女或外孙子女是否负有赡养义务。如果满足这一条件，那么您在赡养年满60岁的祖父母或外祖父母时，是可以享受赡养老人专项附加扣除政策的。关于扣除标准，根据政策规定，从2023年1月1日起，纳税人为独生子女的，按照每月3000元的标准定额扣除；纳税人为非独生子女的，则由其与兄弟姐妹分摊每月3000元的扣除额度，每人分摊的额度不能超过每月1500元。分摊方式可以由赡养人均摊、约定分摊，或者由被赡养人指定分摊，但约定或指定分摊的须签订书面分摊协议，且具体分摊方式和额度在一个纳税年度内不能变更。此外，您还需要注意，赡养老人专项附加扣除的计算时间为被赡养人年满60周岁的当月至赡养义务终止的年末。在享受这一政策时，您需要填报相关信息，包括是否为独生子女、月扣除金额、被赡养人姓名及身份证件类型和号码、与纳税人的关系等。如果有共同赡养人，还需要填报分摊方式、共同赡养人姓名及身份证件类型和号码等信息，并留存备查约定或指定分摊的书面分摊协议等资料。综上所述，孙子辈在特定条件下是可以享受赡养老人专项附加扣除政策的，但需要满足一定的条件并按照规定进行申报和留存资料。希望这些解答能够帮助到您，如果您还有其他问题或需要进一步的帮助，请随时告诉我。