关于“合同表明预付款当违约金是否合法”的问题，我们需要从预付款和违约金的本质属性以及合同法的相关规定来进行分析。

首先，预付款和违约金在性质上是完全不同的。预付款是合同一方在合同履行前预先支付给另一方的款项，通常用于解决资金周转问题或表示合同履行的诚意。而违约金则是合同一方因违反合同约定而向另一方支付的赔偿金，具有惩罚性质。

从法律角度来看，《合同法》（现已由《民法典》替代）明确规定，当事人可以约定一方违约时根据违约情况向对方支付一定数额的违约金。这表明违约金是合同双方约定的，用于弥补因违约造成的损失或进行惩罚的一种手段。而预付款并非用于此目的，因此不能简单地将其等同于违约金。

在合同中，如果明确约定了预付款在特定情况下可以转化为违约金，那么这种约定是有效的，但前提是这种转化必须合理且符合法律法规的规定。然而，如果合同中没有这样的约定，那么预付款就不能自动被视为违约金。在违约行为发生时，预付款应当按照合同约定进行退还或处理，而违约金则应当根据合同约定的其他条款或法律法规进行支付。

综上所述，合同表明预付款当违约金是否合法，取决于合同中的具体约定以及法律法规的规定。如果合同中有明确且合理的约定，并且符合法律法规的要求，那么这种转化是可能的。但如果合同中没有相关约定或约定不合理，那么预付款就不能被视为违约金。在处理此类问题时，建议咨询专业律师以获取更准确的法律意见。