关于您提出的“专票怎么开退款发票”的问题，这实际上涉及到增值税专用发票的退票流程。以下是根据您提供的参考信息整合的详细解答：

一、退票前的准备与沟通

1. 明确退票原因：首先，您需要明确退票的原因，比如商品退货、服务取消等，并与销售方就退票事宜达成一致。

2. 备齐相关资料：准备好原始发票的全部联次及相关资料，如退货证明、服务取消协议等，以便后续提交审核。

二、退票申请的具体流程

根据购买方是否已认证抵扣发票以及发票是否能退回，退票流程会有所不同：

1. 购买方已认证抵扣发票

   • 购买方需在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（简称《信息表》），此时不填写蓝字发票信息，暂依《信息表》税额从当期进项税额中转出。
   • 系统校验通过后，生成带编号的《信息表》。
   • 销售方凭校验通过的《信息表》，在新系统中以销项负数开具红字发票，并与《信息表》一一对应。

2. 购买方未认证发票且无法退回

   • 购买方在填开《信息表》时需填写蓝字发票信息，并上传进行系统校验。
   • 销售方凭校验通过的《信息表》开具红字发票。

3. 销售方原因导致退票（如发票未交付或购买方未认证且已退回）

   • 销售方在新系统中填开并上传《信息表》，并填写蓝字发票信息。
   • 经税务机关系统校验通过后，销售方开具红字发票。

三、退票申请的提交与审核

• 提交申请：将退票申请及备齐的相关资料提交给销售方，提交方式可以是邮寄、电子邮件等。
• 审核处理：销售方收到申请后，会审核退票原因的合理性及资料的完整性。审核通过后，会作废原发票并向税务机关报告（如需），然后根据双方约定退还款项或重新开具发票。

四、税务处理与后续跟进

• 税务申报：销售方需按规定向税务机关申报并缴纳相关税费；购买方也需根据红字发票调整进项税额等。
• 后续关注：您应关注退票处理的进展，确保问题得到妥善解决。如遇争议，双方应及时沟通并寻求解决方案，必要时可咨询税务机关或专业律师。

五、注意事项

• 地区差异：请注意，不同地区税务机关在操作流程和要求上可能存在差异，建议及时与当地主管税务机关沟通确认。
• 合规性：退票操作应符合相关法律法规要求，避免违规操作带来的法律风险。
• 专业性：在处理复杂退税情况时，建议咨询专业律师或税务顾问以确保操作的准确性和合法性。

综上所述，开具退款发票（即红字发票）的过程涉及多个环节和细节，需要您根据具体情况选择合适的操作流程，并确保整个过程的合规性和准确性。同时，加强与销售方的沟通与协作也是解决退票问题的关键。