结论：保险不理赔护理费、营养费时，当事人是否需要承担，需根据保险合同约定、事故责任划分及法律规定综合判断，具体分以下情况说明：

1. 若保险合同明确约定护理费、营养费属于理赔范围，但保险公司拒赔
   此时需核查保险公司拒赔的合法性。例如：是否因投保人未履行如实告知义务、事故不属于保险责任范围（如酒驾、无证驾驶等免责情形）、或保险公司存在程序性错误（如未及时定损）。若保险公司无正当理由拒赔，当事人可通过以下途径解决：

   • 协商：与保险公司沟通，要求出具书面拒赔通知并说明理由；
     
   • 投诉：向当地银保监会或保险行业协会投诉，要求介入调查；
     
   • 诉讼：直接向法院起诉，要求保险公司履行合同义务，赔偿护理费、营养费。
     法律依据：《保险法》第23条、第24条，保险公司需在约定时间内核定赔偿，否则需承担不利后果。

2. 若保险合同明确将护理费、营养费排除在理赔范围外
   此时需分情况讨论：

   • 交通事故中：若为机动车交通事故，根据《最高人民法院关于审理人身损害赔偿案件适用法律若干问题的解释》，护理费、营养费属于法定赔偿项目。若保险公司不赔，需由侵权方（如肇事司机）承担；若车辆投保了交强险或商业三者险，可要求侵权方通过保险外的个人财产赔偿。
     
   • 其他人身伤害（如工伤、意外险）：需根据具体保险类型判断。例如，工伤保险需由社保基金或用人单位承担；商业意外险若未覆盖此类费用，则可能需当事人自行承担或向侵权方追偿。

3. 若事故责任在第三方，且第三方未投保或保险不足
   例如，交通事故中对方全责但未投保，或保险限额不足以覆盖护理费、营养费，此时当事人可：

   • 直接向侵权方索赔：通过协商、调解或诉讼要求对方赔偿；
     
   • 申请道路救助基金：部分地区设有交通事故救助基金，可垫付部分费用；
     
   • 自身保险补充：若当事人投保了意外险、医疗险等，可尝试通过其他保险报销（需注意免责条款）。

建议行动步骤：

1. 仔细阅读保险合同，确认护理费、营养费是否在理赔范围内；
   
2. 收集医疗证明、费用单据等证据，证明费用的合理性和必要性；
   
3. 根据事故类型（如交通事故、工伤）选择对应的法律途径；
   
4. 若涉及诉讼，建议委托律师协助，以提高赔偿成功率。
   

如有进一步细节（如事故类型、保险种类、拒赔理由等），可随时向我补充说明，我会为您分析具体方案。