面对已付货款但对方未开具发票的情况，您可以按照以下步骤来妥善处理，以确保自身权益并降低潜在风险：
一、初步沟通与协商
明确告知开票义务：
- 首先，您需要明确告知对方，根据《中华人民共和国发票管理办法》的相关规定，销售商品、提供服务及从事其他经营活动的单位和个人，在收取款项后应向付款方开具发票。这是对方的法定义务，必须履行。
了解原因并协商解决方案：
- 友好地与对方沟通，询问未开票的具体原因。可能是对方遗漏、误解或存在实际困难。
- 提出合理的解决方案，如要求对方尽快补开发票，或协商其他替代措施（如提供收据等临时凭证，但需注意这并非长期解决方案，因为收据通常不能作为税前扣除的凭证）。
二、查阅并依据合同条款
仔细审查合同：
- 回顾双方签订的合同，特别是关于付款、开票及违约责任的条款。
依据合同要求对方履行义务：
- 如果合同中明确规定了对方应在收到货款后开具发票，那么您可以据此要求对方履行合同义务。
三、采取正式措施
发送正式函件或律师函：
- 如果沟通无果，您可以考虑向对方发送一封正式的催款函或律师函，明确指出对方的违约行为及您希望采取的补救措施。
- 在函件中设定一个合理的回复和解决问题期限，要求对方在该期限内作出回应并采取行动。
向税务机关投诉：
- 准备相关证据，包括货款支付凭证、合同、沟通记录等。
- 通过拨打纳税服务热线12366、前往当地主管税务机关办税服务厅或利用税务机关的官方网站、手机APP等线上渠道进行投诉。
- 跟进投诉处理进度，确保问题得到妥善解决。
四、考虑法律诉讼途径
收集损失证据：
- 如果对方未开票给您造成了具体损失（如多缴纳的税款、影响财务核算等），请务必收集相关证据。
提起诉讼或仲裁：
- 根据合同中的仲裁条款（如有）向仲裁机构申请仲裁。
- 如果没有仲裁条款且双方无法达成一致，您可以向有管辖权的人民法院提起诉讼。
五、会计处理与税务合规
会计处理：
- 在未取得发票的情况下，您需要根据会计准则进行暂估入账处理，并在后续取得发票时进行相应调整。
- 如果无法取得发票，您需要在企业所得税汇算清缴时调增应纳税所得额。
税务合规：
- 咨询专业税务顾问或会计师，了解如何合理进行税务申报和缴纳，以降低税务风险。
六、预防措施与后续合作评估
预防措施：
- 在未来的合同中明确发票开具要求和时间节点，确保双方权利义务清晰。
- 定期对供应商进行评估和审核，确保其合规性和信誉度。
后续合作评估：
- 根据对方的行为和态度，重新评估是否继续与其合作。
- 如果对方长期存在不诚信行为，考虑终止合作以保护自身利益。
综上所述，面对已付货款但对方未开具发票的情况，您应保持冷静并采取合法合规的措施来维护自己的权益。在处理过程中，务必遵循法律法规和合同约定，并充分利用法律武器来保护自己的合法权益。