债务形成时间原则上是以借条时间来算的，但具体需结合实际情况判断，以下分情况详细说明：

1. 借条时间与实际借款时间一致
   如果借条中明确记载了借款日期，且该日期与实际交付借款的时间一致（例如通过银行转账记录、收条等证据佐证），那么债务形成时间就是借条上记载的日期。这是最常见的情形，法律上以书面约定为准，借条作为债权凭证，其记载的日期具有直接证明力。

2. 借条时间与实际借款时间不一致
   若借条日期与实际交付借款的时间存在差异（例如先打借条后转账，或先收钱后补借条），此时需以实际交付借款的时间作为债务形成时间。根据《民法典》第六百七十九条，自然人之间的借款合同自贷款人提供借款时成立。因此，即使借条日期在前，若资金实际交付时间在后，债务形成时间应以交付时间为准；反之亦然。

3. 特殊情形：无借条但能证明债务存在
   如果双方未签订借条，但通过聊天记录、录音、证人证言等证据能证明借款事实及时间，债务形成时间以实际发生借款行为的时间为准。此时需结合其他证据综合认定，而非单纯依赖借条日期。

对您的建议：

• 保留借条的同时，务必留存资金交付凭证（如转账记录、收条等），避免因时间不一致产生争议；
  
• 若借条日期与实际借款时间有差异，建议在借条中注明“本借条签订日期为XX，但借款实际交付时间为XX”，或通过补充协议明确；
  
• 若已产生纠纷，需从证据链角度证明债务形成时间，例如通过证人、第三方支付记录等辅助证明。
  

如有具体案件细节需要分析，可直接向我咨询，我会结合证据情况为您进一步解答。