信用卡逾期利息的计算，通常是从记账日开始算起，而非付款时间，但具体要看合同约定，多数情况下以银行实际规定为准。以下是详细分析：

1. 一般规定：根据信用卡的相关使用规则和银行的一般操作，当持卡人出现信用卡逾期时，利息的计算起始日通常是记账日。记账日是银行将持卡人的交易款项记入其信用卡账户的日期。从这一天起，银行会按照一定的利率开始计算逾期利息。这是因为，在记账日之后，银行已经为持卡人的消费提供了资金支持，如果持卡人未按时还款，银行就有权收取相应的利息作为补偿。
2. 合同约定优先：虽然一般规定如此，但具体到每一张信用卡，其逾期利息的计算方式可能会因银行与持卡人之间的合同约定而有所不同。有些银行可能会在信用卡合同中明确规定，逾期利息从付款时间（即还款日）的次日开始计算，但这并不是主流做法。因此，持卡人在办理信用卡时，应仔细阅读合同条款，了解逾期利息的具体计算方式。
3. 银行实际操作：在实际操作中，不同银行对于逾期利息的计算也可能存在细微差别。有些银行可能会提供一定的宽限期，即在还款日后的几天内还款，不会收取逾期利息；而有些银行则可能从还款日的次日就开始计算逾期利息。此外，逾期利息的利率也可能因银行而异，有的银行可能按照日利率计算，有的则可能按照月利率计算。

建议：

• 及时还款：为了避免产生逾期利息和不良信用记录，持卡人应尽量在还款日前还清信用卡欠款。
• 了解合同：在办理信用卡时，持卡人应仔细阅读合同条款，特别是关于逾期利息计算的部分，以确保自己清楚了解相关规则。
• 咨询银行：如果持卡人对逾期利息的计算方式有疑问，可以直接咨询发卡银行，以获取最准确的信息。