在上市尽职调查中，高管的无犯罪证明通常是需要的，但并非绝对要求，具体取决于尽职调查的深度、监管要求以及中介机构的判断。以下从不同角度详细分析：

1. 从监管要求的角度
   根据《首次公开发行股票并上市管理办法》及相关证券监管规则，拟上市公司需满足“合法合规经营”的实质性条件。虽然法规未明确要求高管必须提供无犯罪证明，但监管机构会通过“背景调查”或“诚信核查”等方式，间接审查高管是否存在重大违法违规行为（如刑事犯罪、行政处罚等）。若高管曾涉及经济犯罪、职务犯罪等，可能直接影响公司上市资格，因此中介机构（如券商、律所）通常会主动要求高管提供无犯罪证明，以排除潜在风险。

2. 从尽职调查实务的角度
   尽职调查的核心是“全面核查风险”，高管作为公司决策层，其个人诚信和合规性直接关联公司治理有效性。实践中，中介机构会通过以下方式核实高管背景：

   • 要求高管签署《诚信承诺函》，声明不存在未披露的违法违规行为；
     
   • 通过公开渠道查询（如中国裁判文书网、信用中国等）核查高管是否存在犯罪记录或行政处罚；
     
   • 要求提供无犯罪证明（尤其是拟上市企业涉及金融、医疗、教育等敏感行业时，监管对高管合规性要求更高）。
     若高管无法提供无犯罪证明，或证明显示存在犯罪记录，中介机构需进一步评估该记录是否构成“重大违法违规”，并决定是否在招股书中披露。

3. 从例外情况的角度
   若高管因历史原因（如年代久远、案件已撤销等）无法开具无犯罪证明，或犯罪记录与拟上市业务无关（如青少年时期的轻微犯罪），中介机构可能通过其他方式核实（如法院档案查询、访谈等），并综合判断是否影响上市。但需注意：涉及贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产等经济类犯罪，或危害国家安全、公共安全等严重犯罪的，几乎必然构成上市障碍。

建议：

• 若您是拟上市企业高管，建议提前通过合法途径查询自身犯罪记录（如通过“天眼查”“企查查”或线下派出所），确保无未披露的违法违规行为；
  
• 若涉及历史犯罪记录，需与中介机构充分沟通，评估是否构成实质性障碍，并制定应对方案（如更换高管、补充说明等）；
  
• 若对尽职调查流程或合规要求有疑问，可直接向我咨询，我会结合具体行业和案例为您详细解答。