在虚假材料贷款15万的案件中，责任最大的通常是借款人，但具体责任划分需结合实际情况判断。以下从不同角度详细分析：

1. 借款人责任

• 核心行为：借款人主动提供虚假材料（如伪造收入证明、虚构资产等）骗取贷款，是直接责任人。
• 法律后果：
  • 刑事责任：若以非法占有为目的，可能构成《刑法》第193条规定的贷款诈骗罪。贷款金额15万属于“数额较大”，可能面临五年以下有期徒刑或拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金。
  • 民事责任：需偿还贷款本金、利息及罚息；若银行因虚假材料遭受损失，借款人还需赔偿（《民法典》第676条）。
• 示例：甲为购房伪造工资流水获取15万贷款，后因无力还款被起诉。法院判定甲构成贷款诈骗罪，判处有期徒刑三年，并处罚金五万元，同时需偿还全部贷款及利息。

2. 金融机构责任

• 审查义务：银行等金融机构有义务对贷款材料进行合理审查（如核实收入、抵押物真实性等）。若未尽到审查职责，可能承担部分责任。
• 法律后果：
  • 行政责任：银保监会可依据《银行业监督管理法》第46条对银行处以二十万元以上五十万元以下罚款，甚至责令停业整顿。
  • 民事责任：若银行疏忽导致贷款无法收回，可能需按比例分担损失（如借款人无力偿还时，银行承担20%-30%责任）。
• 示例：乙提交虚假营业执照申请企业贷款，银行未核查即放款15万。后乙无力还款，法院判定银行因审查不严承担30%责任，即需自行承担4.5万元损失。

3. 第三方协助者责任

• 行为类型：若中介机构或个人帮助伪造材料（如代办假证、虚开收入证明），可能构成共同犯罪。
• 法律后果：
  • 刑事责任：与借款人共同承担贷款诈骗罪的刑事责任（《刑法》第193条）。
  • 民事责任：与借款人承担连带赔偿责任，需赔偿银行全部损失。
• 示例：丙通过中介伪造房产证申请15万抵押贷款，中介被追究刑事责任，并与丙共同赔偿银行15万贷款及利息。

4. 责任认定关键因素

• 主观故意：借款人是否明知材料虚假仍提交（如主动造假或默许他人代劳）。
• 因果关系：虚假材料与贷款获批之间是否存在直接关联（如银行因虚假材料误判还款能力而放款）。
• 损失程度：银行实际损失金额（如已收回部分贷款，则按剩余金额计算责任）。

5. 风险防范建议

• 对借款人：如实提供材料，避免因小失大；若发现材料有误，应及时向银行说明并更正。
• 对金融机构：加强贷前审核（如交叉验证收入、实地调查抵押物）；建立风险预警机制，定期抽查贷款档案。
• 对监管部门：强化对金融机构的合规检查，严惩违规放贷行为；推动信息共享平台建设，防范多头借贷和欺诈风险。

总结：在虚假材料贷款案件中，借款人通常是责任最大的一方，但若金融机构或第三方协助者存在过错，也可能承担相应责任。具体责任划分需结合案件细节（如虚假材料的类型、银行审查义务履行情况等）综合判断。若您涉及此类案件，可直接向我咨询，我会根据具体情况为您提供专业法律建议。