结论：贷款以装修为名义，但实际上并未用于装修，偿还债务的责任分配需根据具体情况来判断，主要包括是否构成骗取贷款、贷款合同效力以及实际资金用途等角度。

1. 是否构成骗取贷款：

   • 如果借款人在申请贷款时，故意以装修为名义，提供虚假材料或隐瞒真实情况，以骗取银行贷款，那么这种行为可能构成骗取贷款罪。一旦构成犯罪，借款人不仅需要承担刑事责任，还可能面临银行追讨贷款本金及利息，甚至可能因犯罪行为导致的额外赔偿责任。
   • 法律建议：借款人应如实提供贷款申请材料，避免提供虚假信息或隐瞒真实情况，以免触犯法律。

2. 贷款合同效力：

   • 贷款合同是借款人与银行之间约定贷款事项的法律文件。如果贷款合同中明确约定了贷款用途为装修，而借款人未按照约定使用贷款资金，这可能构成违约行为。银行有权根据合同约定，要求借款人提前还款、支付违约金或采取其他法律措施。
   • 法律建议：借款人在签订贷款合同时，应仔细阅读合同条款，特别是关于贷款用途的约定。如果确实需要改变贷款用途，应提前与银行协商并取得银行同意，以免构成违约。

3. 实际资金用途与偿还责任：

   • 无论贷款合同如何约定，借款人都有义务按照实际借款金额和约定的利率偿还贷款本金及利息。如果借款人未将贷款用于装修，而是用于其他用途，这并不影响其偿还贷款的责任。银行仍然有权要求借款人按照合同约定偿还贷款。
   • 特殊情况：如果借款人能够证明贷款资金确实被用于了其他合法且必要的用途（如医疗、教育等），并且这一用途得到了银行的默许或事后认可，那么在某些情况下，银行可能会考虑与借款人协商调整还款计划或提供其他帮助。但这并不意味着借款人可以免除偿还贷款的责任。
   • 法律建议：借款人应保留好贷款资金的使用凭证，以证明资金的实际用途。如果确实需要改变贷款用途，并且得到了银行的同意，应确保有书面记录或其他证据来支持这一变更。

额外提醒：

• 在处理此类问题时，借款人应积极与银行沟通，说明实际情况，并寻求解决方案。避免因为逃避或隐瞒而加剧问题。
• 如果借款人确实面临还款困难，可以考虑与银行协商延期还款、分期还款或调整还款计划等方案。
• 在任何情况下，借款人都应遵守法律法规和贷款合同的约定，诚实守信地履行还款义务。

如有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请直接向我咨询，我会根据你的具体情况提供详细的法律建议。