平安银行在办理贷款时，通常会同时参考近两年和近五年的逾期记录，但更侧重于近两年的信用情况。具体分析如下：

1. 近两年逾期记录的重要性
   根据《征信业管理条例》及银行业通用风控标准，近两年的信用记录是贷款审批的核心参考依据。若申请人近两年内存在连续3次或累计6次逾期（即“连三累六”），或存在呆账、代偿等严重不良记录，银行通常会直接拒绝贷款申请。这是因为近期信用行为更能反映申请人当前的还款意愿和风险水平。

2. 近五年逾期记录的辅助作用
   若近两年信用记录良好，但近五年内存在历史逾期（如3-5年前的逾期），银行会结合逾期原因、金额、时长等因素综合评估。例如：

   • 若逾期因特殊原因（如失业、重大疾病）且已结清，且近两年无新增逾期，银行可能酌情放宽要求；
     
   • 若逾期频繁或金额较大，即使超过两年，仍可能被视为潜在风险，导致贷款额度降低或利率上浮。

3. 其他关键因素
   除逾期记录外，银行还会综合审查申请人的收入稳定性、负债比、征信查询次数、贷款用途等。例如，即使信用记录无瑕疵，但若负债率过高（如信用卡透支率超80%），或近期频繁申请贷款（如半年内查询征信超6次），仍可能影响审批结果。

建议：若您计划申请贷款，可先通过中国人民银行征信中心查询个人征信报告，确认逾期记录情况。若存在历史逾期，建议提前准备相关证明材料（如结清证明、特殊情况说明），并在申请时主动向银行说明，以增加审批通过率。如有进一步疑问，可直接向我咨询具体场景下的应对策略。