当房屋买卖合同解除时，银行按揭贷款的处理确实是一个需要细致考虑的问题，它涉及到合同解除的原因、贷款的状态以及后续的法律和财务安排。以下是对此问题的详细解答：
一、合同解除原因与责任划分
首先，我们需要明确合同解除的原因，因为这将直接影响后续贷款的处理方式。合同解除主要有三种情况：
协商解除：买卖双方经过友好协商，一致同意解除合同。在这种情况下，双方需要明确各自的责任，并就后续贷款的处理方式达成一致。
法定解除：由于不可抗力（如自然灾害、政策变化等）或一方严重违约，导致合同目的无法实现，从而解除合同。在这种情况下，违约方需要承担相应的法律责任，包括可能涉及的贷款处理责任。
约定解除：合同中预先约定了某些解除条件，当这些条件成就时，合同自动解除。在这种情况下，处理贷款时需要遵循合同中的相关条款。
二、贷款处理方案
接下来，我们根据贷款的状态（已发放或未发放）来讨论具体的处理方案：
1. 贷款已发放的情况
买受人继续还款：如果买受人希望保留房屋所有权（尽管合同已解除，但可能因各种原因如重新协商购买等），可以继续履行贷款合同，按照原约定偿还剩余的本息。
出卖人回购代偿：出卖人可以通过回购房屋并结清剩余贷款的方式，使买受人摆脱债务关系。但需要注意的是，出卖人应避免直接以买受人的名义还款，以防止产生新的法律关系。
转按揭处理：在符合银行政策的前提下，可以将贷款转移至新的买受人名下。这需要重新办理抵押登记手续，并确保所有相关方（包括原买受人、新买受人和银行）都同意这一安排。
提前清偿贷款：双方可以共同筹集资金，一次性还清贷款余额，然后解除抵押，完成产权变更。这种方式虽然需要一次性支付较大金额，但可以彻底解决贷款问题。
2. 贷款未发放的情况
如果贷款尚未发放，银行通常会终止放贷流程。在这种情况下，买受人无需承担还款义务，但可能涉及定金退还等事宜。双方需要按照合同约定或协商结果来处理这些事宜。
三、法律程序要点
在处理贷款问题时，还需要注意以下法律程序要点：
优先受偿权保障：根据《民法典》等相关法律法规，银行作为抵押权人在房屋处置中享有优先受偿权。这意味着在房屋被处置时，银行有权先获得偿还，剩余款项再按法定顺序分配。
司法介入机制：如果双方在协商过程中无法达成一致，可以通过诉讼来确认解除合同的效力以及赔偿责任。法院将根据双方的过错程度来判定损失的分担比例。
信用管理规范：买受人需要与银行保持沟通，及时调整还款计划（如果需要的话），以避免因逾期还款而影响个人征信记录。
四、特殊情况下的处理
在某些特殊情况下，如政策调整或不可抗力因素导致合同无法履行而解除，按揭贷款的处理可能需要遵循特定的政策法规或合同约定。例如，政府可能出台政策允许符合条件的借款人提前结清贷款或调整还款计划。此外，如果借款人在贷款时购买了相关保险（如房屋财产保险），在房屋受损导致合同解除的情况下，还可以向保险公司申请理赔以减轻经济负担。
综上所述，房屋买卖合同解除后按揭贷款的处理需要根据具体情况来确定。双方应首先明确合同解除的原因和责任划分，然后根据贷款的状态选择合适的处理方案，并注意遵循相关的法律程序要点和特殊情况下的处理规定。