在骗取贷款罪中，计算损失时通常需要考虑抵押物价值，退赔金额的计算则需根据实际损失及抵押物变现情况综合确定。以下是对这一问题的详细分析：

一、计算损失时是否考虑抵押物价值

在骗取贷款罪中，损失的计算是定罪量刑的关键因素之一。根据相关法律规定及司法实践，计算损失时通常需要考虑抵押物价值。这是因为，抵押物作为贷款的担保，其价值直接影响到贷款的安全性和回收可能性。如果抵押物价值足以覆盖贷款本金及利息，那么即使借款人存在骗取贷款的行为，也可能因未给银行造成实际损失而不构成犯罪或量刑较轻。反之，如果抵押物价值不足以覆盖贷款损失，那么这部分差额通常会被认定为骗取贷款罪中的“损失”。

二、退赔金额的计算

退赔金额的计算则更为复杂，它涉及到实际损失的确定、抵押物变现情况以及借款人的还款能力等多个因素。具体来说：

1. 实际损失的确定：

   • 实际损失通常指的是银行因借款人骗取贷款行为而遭受的直接经济损失，包括贷款本金、利息、罚息、复利以及因追讨贷款而产生的合理费用等。
   • 在确定实际损失时，需要扣除借款人已经偿还的部分以及抵押物变现后能够覆盖的部分。

2. 抵押物变现情况：

   • 抵押物变现价值是计算退赔金额的重要依据。如果抵押物能够顺利变现，且变现价值足以覆盖贷款损失，那么退赔金额可能为零或较少。
   • 如果抵押物变现价值不足以覆盖贷款损失，那么退赔金额应为实际损失与抵押物变现价值之间的差额。

3. 借款人还款能力：

   • 在计算退赔金额时，还需要考虑借款人的还款能力。如果借款人具有还款能力但拒不还款，那么退赔金额可能会相应增加，以体现对其违法行为的惩罚性。
   • 如果借款人确实无力还款，那么退赔金额可能会根据其实际经济状况进行适当调整。

退赔金额计算公式（示例）：

假设贷款本金为P，利息为I，罚息为F，合理费用为C，抵押物变现价值为M，则退赔金额（R）的计算公式可能如下：

\(R = (P + I + F + C) - M\)（当M小于P + I + F + C时）

或

\(R = 0\)（当M大于或等于P + I + F + C时，即抵押物变现价值足以覆盖贷款损失）

三、特殊情况下的处理

• 抵押物无法变现或变现价值极低：如果抵押物因各种原因无法变现或变现价值极低，那么退赔金额可能会接近或等于实际损失。
• 借款人逃匿或死亡：如果借款人逃匿或死亡，且其遗产不足以覆盖贷款损失，那么银行可能会面临部分或全部损失无法追回的风险。在这种情况下，退赔金额的计算将更为复杂，可能需要结合借款人的遗产情况、继承人的责任等因素进行综合判断。

总结与建议：

在骗取贷款罪中，计算损失时通常需要考虑抵押物价值，而退赔金额的计算则需根据实际损失、抵押物变现情况以及借款人的还款能力等多个因素综合确定。如果您或您身边的人涉及此类案件，建议直接向我咨询，以便根据具体情况提供更准确的法律建议。