关于退休金冻结的问题，这通常是在法院判决生效后，且被执行人未履行法院生效判决所确定的义务时发生的。

首先，我们要明确的是，退休金作为被执行人的一种财产来源，在符合法律规定的情况下，是可以被法院冻结或扣划的。这主要发生在被执行人未按照法院的判决或裁定履行其应尽的义务时。

以您提到的案例为例，无论是陈某诉肖某的民间借贷纠纷，还是银行与吴某等人的贷款担保纠纷，都是在法院作出判决或裁定后，由于被执行人（肖某或吴某等人）未履行生效法律文书确定的义务，法院才决定对其退休金账户采取冻结措施的。

在冻结退休金账户时，法院会遵循一定的原则和程序。一方面，法院会确保被执行人及其所扶养家属的基本生活费用得到保障，不会全部扣划其退休金；另一方面，法院也会根据被执行人的具体情况和案件的执行需要，决定冻结或扣划的金额。

因此，退休金冻结通常是在法院判决生效后，且被执行人未履行法院生效判决所确定的义务时发生的。这一措施旨在保障申请执行人的合法权益，同时也在一定程度上体现了法律的公平和正义原则。

最后，我想提醒的是，作为被执行人，应当积极履行法院生效判决所确定的义务，避免因未履行义务而导致退休金等财产被冻结或扣划。同时，作为担保人，在为他人提供担保时也应当谨慎考虑，充分了解担保行为可能带来的法律责任和风险。