当商家不退款时，市场监督局作为消费者权益保护的重要行政监管部门，会积极介入处理此类问题。以下是对市场监督局如何处理商家不退款问题的详细解答：
一、投诉受理
首先，消费者在遇到商家拒绝退款的情况时，可以直接向市场监督局进行投诉。投诉时，建议消费者提供详细的购买记录、沟通记录、退款申请记录等相关证据，以便市场监督局能够更准确地了解问题的来龙去脉。
二、审核调查
市场监督局在收到消费者的投诉后，会对投诉内容进行审核和调查。这一过程中，市场监督局可能会要求消费者进一步提供证据，或者与商家进行联系，以核实商家的行为是否违规。如果发现商家确实存在不当行为，如拒绝无理由退款、欺诈消费者等，市场监督局将依法对商家进行处理。
三、处理措施
根据商家的违规情况，市场监督局可以采取多种处理措施，包括但不限于：
警告与教育：对轻微违规的商家，市场监督局可能会给予警告，并要求其立即改正不当行为。
罚款与处罚：对于违规情节较为严重的商家，市场监督局可以依法对其进行罚款，甚至吊销营业执照等更严厉的处罚。
公开曝光：在某些情况下，市场监督局可能会选择将违规商家的行为公开曝光，以警示其他商家，并保护消费者的知情权。
四、消费者权益保护
在整个处理过程中，市场监督局会始终关注消费者的合法权益。如果商家的行为给消费者造成了损失，市场监督局会积极协助消费者进行维权，包括要求商家退还货款、赔偿损失等。
五、其他建议
除了向市场监督局投诉外，消费者还可以考虑通过其他途径来解决问题，如向消费者协会投诉、通过电商平台进行维权、寻求法律帮助等。这些途径都可以为消费者提供更多的支持和帮助。
综上所述，当商家不退款时，消费者可以向市场监督局投诉，并期待其积极介入处理。市场监督局将依法对商家的行为进行审核和调查，并采取必要的处理措施来保护消费者的合法权益。