利率23.6%是否合法，需根据借款类型及合同约定来判断。

一. 利率23.6%在民间借贷中的合法性

1. 合法利率范围：根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。因此，若利率23.6%未超过银行同类贷款利率的四倍，则是合法的。
2. 实例说明：假设银行同类贷款利率为5%，那么其四倍为20%。若此时民间借贷利率为23.6%，则超出了合法范围，超出部分的利息将不受法律保护。

二. 利率23.6%在金融贷款中的合法性

1. 金融贷款利率规定：对于金融贷款，如银行贷款、消费金融公司贷款等，其利率通常受到更严格的监管。具体利率是否合法，需根据贷款合同中的约定以及相关法律法规来判断。
2. 合同审查：在金融贷款中，若合同明确约定了利率为23.6%，且该利率未违反相关法律法规的强制性规定，那么该利率就是合法的。但若合同中存在欺诈、胁迫等违法情形，或利率过高导致合同显失公平，那么该利率可能被视为不合法。

三. 综合判断

• 利率合法性判断依据：利率的合法性主要依据借款类型、合同约定以及相关法律法规来判断。因此，在判断利率23.6%是否合法时，需综合考虑上述因素。
• 我的观点：对于民间借贷而言，若利率23.6%超过了银行同类贷款利率的四倍，则超出部分的利息不受法律保护。对于金融贷款而言，需具体审查贷款合同及相关法律法规来确定利率的合法性。

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