采购后供应商不给发票，企业应与供应商积极沟通，要求其提供发票，并可向税务机关举报供应商违法行为；同时，企业需根据会计准则进行相应的财务处理。

一. 与供应商沟通协调及法律手段

1. 明确告知需求：依据《中华人民共和国消费者权益保护法》，消费者有权要求经营者提供发票。因此，应明确告知供应商及时开具发票的需求，并了解未提供发票的具体原因。
2. 协商解决方案：提出合理的解决方案，如延迟付款、部分退款等，以促使供应商尽快提供发票。同时，保留好催要发票的相关记录，以备后续可能出现的纠纷使用。
3. 向税务机关举报：若供应商拒绝开具发票，企业可以向税务机关举报其违法行为。根据《中华人民共和国发票管理办法》第三十五条，税务机关可以责令供应商限期改正，并处以1万元以下的罚款。

二. 财务处理措施

1. 暂估入账：若货物已到但未收到发票，企业可根据采购合同、入库单等凭证，按暂估价格对采购材料进行入账。暂估入账的金额应基于合同约定或近期同类材料采购价格确定。
2. 冲回暂估与正式入账：收到发票后，需将之前暂估入账的分录冲回，并根据发票信息重新编制正确的入账分录。若无法取得发票，企业应根据实际支付款项如实进行账务处理。

三. 税务处理与风险防范

1. 企业所得税方面：预缴申报时，暂估成本可正常扣除；但若汇算清缴期结束前仍未取得发票，则暂估成本不能在企业所得税前扣除，需进行纳税调增。
2. 增值税方面：一般纳税人若未取得增值税专用发票，将无法抵扣进项税额，需关注税负增加问题。
3. 加强风险防范：建议筛选信誉良好且能提供正规发票的供应商，并加强内部控制，确保采购流程的合规性和透明度。

我建议企业建立健全的采购管理制度，加强与供应商的沟通与合作，确保采购业务的顺利进行和发票的及时取得。同时，对于无法取得发票的情况，企业应依法进行纳税调整，并加强风险防范措施，以降低由此带来的财务风险和法律风险。如有进一步需要，您可以继续咨询我。