关于“上月开错的发票本月开了红字本月怎样报税”的问题，以下是详细的解答：

首先，需要明确的是，报税流程会根据企业类型（一般纳税人或小规模纳税人）以及红字发票对应的业务类型有所不同。因此，在处理时，请务必根据企业的实际情况和当地税务局的具体规定进行操作。

对于一般纳税人而言，如果开具了红字增值税专用发票，需根据购买方是否已认证抵扣来分别处理。若购买方已认证抵扣，购买方需在当期做进项税额转出处理，并填写在《增值税纳税申报表附列资料（二）》的相应栏次；销售方则需根据红字发票记账联冲减当期销售额和销项税额，并填写在《增值税纳税申报表附列资料（一）》的对应栏次。若购买方未认证抵扣，购买方无需进行税务处理，销售方则同样需要将红字发票的负数销售额和销项税额填写在《增值税纳税申报表附列资料（一）》的相应位置。

如果是开具了红字增值税普通发票，一般纳税人可以直接以红字发票记账联为依据，冲减当期销售额和销项税额，并填写在《增值税纳税申报表附列资料（一）》的“开具其他发票”或“未开具发票”栏次。

对于小规模纳税人而言，开具红字发票后，需要冲减当期销售额，并在填写《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》时注意相关事项。如果红字发票对应的蓝字发票是税务机关代开的，并且已经预缴了税款，那么这部分税款可以在当期应纳税额中抵减，抵减不完的部分还可以结转至下期继续抵减。冲减后的销售额需要填写在“应征增值税不含税销售额”栏次，如果冲减后出现负数，可能需要前往税务机关办税服务厅进行手工申报。

在进行报税操作时，请务必核对红字发票的信息，确保其与原发票信息一致并符合税务局的规定。同时，需要在税务申报系统中准确录入红字发票的相关信息，如发票号码、开票日期、金额等。在核对并提交申报表之前，请仔细审查整个申报表的信息以确保准确无误。提交后，请密切关注税务局的反馈，以便及时处理可能出现的问题或补充所需材料。

最后，由于税务政策和规定可能会不断调整更新，建议在实际操作过程中咨询专业的会计师或税务顾问以获取最新的指导。同时，请务必保留所有相关的发票和凭证以备税务局查验。