专票红字冲销发票的操作主要涉及到增值税专用发票的红字冲销流程。以下是详细的操作步骤：
首先，需要明确红字冲销的适用情形，通常包括销货退回、开票有误、应税服务终止等。在这些情形下，需要开具负数发票进行冲销。
对于电子专票的红字冲销，具体操作如下：
选择申请方式：
- 登录相关税务系统或电子发票服务平台，找到“红字信息表”功能，并选择“增值税专用发票红字信息表填开”。
- 系统会提供两种申请方式：购买方申请和销售方申请。根据实际情况选择相应的申请方式。
填写红字信息表：
- 购买方申请：
- 如果已抵扣增值税销项税额，则不需要填写对应蓝字发票的代码和号码，直接点击“下一步”。
- 如果未抵扣，则需填写蓝字发票的代码、号码以及发票填开日期，然后点击“下一步”。
- 销售方申请：
- 填写蓝字发票的代码、号码以及发票填开日期。
- 点击“下一步”后，如果数据库中有对应蓝字发票信息，系统会自动填写信息表信息；如果没有，则需要手动填写相关信息。
上传并审核红字信息表：
- 确认填写的信息无误后，点击“上传”按钮。
- 系统会对红字信息表进行比对和审核。如果信息无误，系统会提示“审核通过”。
开具负数发票：
- 在“增值税专用发票红字信息表查询”中查询出待开具的负数增值税电子专用发票信息。
- 点击对应红字发票信息表后的“进入开具”按钮，进行负数发票的开具。
另外，对于税控开具的发票，购买方在收到专用发票后，如果需要进行红字冲销，也需要根据是否已做用途确认和入账确认来操作：
- 未做用途确认和入账确认：可以直接告知销售方，由其自行开具红字发票。
- 已做入账确认或用途确认：需要通过电子发票服务平台的相关模块录入红字信息，系统会自动根据销售方情况生成相应表单（如“红字发票信息表”或“红字发票信息确认单”）。然后，根据生成的表单类型，提示销售方通过税控系统或电票平台开具红字发票。
总的来说，专票红字冲销发票的操作需要遵循一定的流程和规定，确保信息的准确性和合法性。在实际操作中，建议根据具体的税务政策和系统要求进行操作，并咨询相关税务部门或专业人士以确保操作的正确性。