关于金融单位个人养老金账户和单位账户退休时如何计算退休金的问题，我可以为你提供以下详细的解答。

核心结论：退休金的计算通常涉及多个因素，包括个人养老金账户的积累额、单位账户的缴费情况、缴费年限、个人平均工资以及当地的退休金计算公式等。具体计算方式可能因地区和政策的不同而有所差异。

1. 个人养老金账户的计算：

   • 个人养老金账户是根据你个人的缴费情况积累的，通常包括你本人缴纳的部分以及单位为你缴纳并划入个人账户的部分。
   • 退休时，个人养老金账户中的积累额将按照一定的计发月数进行分摊，作为你退休金的一部分。

2. 单位账户的计算：

   • 单位账户通常用于记录单位为员工缴纳的养老保险费用，这部分费用并不直接计入个人退休金账户。
   • 单位账户的缴费情况会影响你退休金的计算，但具体影响方式可能因地区和政策而异。在某些地区，单位账户的缴费可能作为计算退休金的基础或参考。

3. 其他影响因素：

   • 缴费年限：你的缴费年限越长，通常能够获得的退休金就越多。
   • 个人平均工资：你的个人平均工资也是计算退休金的重要因素之一，平均工资越高，退休金通常也会相应增加。
   • 当地退休金计算公式：不同地区可能有不同的退休金计算公式，这些公式会综合考虑上述因素来计算出你的退休金数额。

4. 建议与咨询：

   • 由于退休金的计算涉及多个因素和复杂的政策规定，我建议你直接咨询当地的社保部门或专业的社保顾问，以获取最准确、最权威的信息。
   • 如果你对具体的计算方式或政策规定有疑问，也可以随时向我咨询，我会尽我所能为你提供帮助。

希望以上解答能够对你有所帮助。如果你还有其他问题或需要进一步的帮助，请随时告诉我。