买烟时商家不给开发票是违法的行为，这一点非常明确。接下来，我将从法律依据、消费者权利与商家义务、违规后果与处理措施，以及特殊情况说明这几个方面，为您详细阐述这一问题。

首先，从法律依据上来看，《中华人民共和国发票管理办法》第十九条明确规定，销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，在对外发生经营业务收取款项时，收款方应当向付款方开具发票。同时，购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项的单位和个人，也有权向收款方取得发票。此外，《中华人民共和国消费者权益保护法》第二十二条也进一步强调了经营者提供商品或服务时，应当按照国家有关规定或商业惯例向消费者出具发票等购货凭证或服务单据。

其次，从消费者权利与商家义务的角度来看，消费者在购买商品时，有权向销售方索取发票，这是保护自身权益的重要方式。发票不仅是购物凭证，也是后续维权的重要依据。而商家则有开具发票的法定义务，无论销售金额大小，都必须按照法律规定向消费者开具发票，不得拒绝或推诿。

再来看违规后果与处理措施。如果商家拒绝开具发票，税务机关可根据《中华人民共和国发票管理办法》的相关规定，对其进行相应处罚，包括但不限于责令改正、处1万元以下的罚款，以及有违法所得的予以没收。情节严重的，还可能面临更严厉的税务稽查或刑事处罚。对于消费者来说，如果遇到商家拒绝开具发票的情况，可以首先尝试与商家友好沟通，说明开具发票是其法定义务，要求及时补开发票。如果协商无果，可以向当地税务机关举报商家的违法行为，或者通过拨打12366纳税服务热线或访问当地税务机关的官方网站进行投诉举报。

最后，需要说明的是，虽然消费者有权要求商家开具发票，但在某些特殊情况下，如购买金额极小且商家确实无法提供发票时，双方可以通过协商达成其他解决方案。然而，这并不改变商家开具发票的基本法律义务，也不应成为商家规避法律责任的借口。

综上所述，买烟时商家不给开发票是明确违反法律法规的行为。作为消费者，我们应主动要求商家开具发票，并在必要时采取合法途径维护自己的权益。同时，商家也应严格遵守相关法律法规，诚信经营，共同营造一个公平、透明的消费环境。