关于信用卡逾期还款是先抵扣本金还是罚息的问题，这并非是一个固定不变的规则，而是会受到多种因素的影响，包括逾期天数、银行的具体规定以及双方是否有特殊约定等。
一、一般情况下的还款顺序
在大多数情况下，当信用卡逾期后，银行会按照一定的顺序来抵扣还款金额。这个顺序通常是：
违约金和罚息（费用）：首先，银行会扣除因逾期产生的违约金和罚息。这些费用是持卡人未按时还款所需承担的额外成本，银行需要优先保障这部分收益。
逾期利息（利息）：除了违约金和罚息外，银行还会根据逾期金额和逾期时间计算逾期利息。这部分利息也会在还款时优先扣除。
正常消费的本金（本金）：在扣除了上述所有费用后，剩余的资金才会用于偿还正常消费的本金。
二、逾期天数对还款顺序的影响
逾期天数也是影响还款顺序的一个重要因素。具体来说：
逾期天数较短（如小于等于90天）：在这种情况下，还款通常是先扣除利息以及各项费用（如违约金等），最后才会扣除本金。这是因为银行需要优先覆盖因逾期而产生的额外成本。
逾期天数较长（如大于90天）：当逾期时间超过90天时，还款的顺序可能会发生变化。此时，银行可能更希望尽快收回本金，以减少资金损失。因此，还款可能会先扣本金，然后再扣利息和各项费用。但这一规则并非绝对，具体还需根据银行的规定和双方协商来确定。
三、特殊约定与法律依据
如果持卡人与银行在相关协议中有特别约定，或者在逾期后与银行协商达成一致，明确约定还款先冲抵本金，那么则按照约定的方式进行还款冲抵。例如，在个性化分期还款协议中，可能协商确定先还本金等内容。此外，根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，借款人应当按照约定的期限支付利息。在未约定偿还顺序的情况下，通常应遵循先还利息后还本金的流程进行清偿。但实际操作中，银行会根据自身的风险管理和内部控制政策来制定具体的偿还顺序。
四、建议与注意事项
及时协商：如果面临信用卡逾期还款的情况，建议尽快与银行进行协商，以达成一个双方都能接受的还款计划。这样可以避免继续产生逾期利息和违约金，减轻还款压力。
关注还款提示：在还款时，应密切关注还款页面上的金额提示，确保按照正确的顺序进行还款。如有疑问，应及时咨询银行或相关金融机构以获取最准确的信息。
了解银行规定：不同银行对于信用卡逾期还款的规定可能有所不同。因此，在使用信用卡前，建议详细了解银行的还款规定和政策，以便在逾期时能够做出正确的应对。
综上所述，信用卡逾期还款的顺序并非一成不变，而是会受到多种因素的影响。在面临逾期还款时，应积极与银行沟通协商，并密切关注还款提示和银行规定，以确保按照正确的顺序进行还款并减少不必要的损失。