在借款人死亡、共同借款人未死亡的情况下，贷款一般不能直接核销，是否核销需根据具体情况判断。以下从不同角度为你详细分析：

1. 从贷款核销的一般规定来看
   • 贷款核销通常是金融机构针对确实无法收回的贷款，按照内部规定和财务制度进行的一种账务处理方式，目的是将不良贷款从账面上消除，以真实反映资产质量。一般来说，只要共同借款人还具有还款能力且未履行还款义务，贷款就不符合核销的条件。因为共同借款人对债务承担连带责任，借款人死亡并不意味着债务的灭失，金融机构有权要求共同借款人继续偿还剩余贷款。
   • 例如，银行在审核贷款核销时，会严格审查债务人的还款能力和债务的回收可能性。如果共同借款人身体健康、有稳定收入来源，银行会认为贷款有收回的可能，不会轻易核销该笔贷款。
2. 从共同借款人的责任角度分析
   • 共同借款人在借款合同中与借款人共同承担还款责任，这种责任是连带的。也就是说，金融机构既可以向借款人追偿债务，也可以直接向共同借款人追偿。当借款人死亡后，共同借款人就成为了主要的还款义务人。只要共同借款人未死亡且具备还款能力，金融机构就会要求其继续还款，而不会进行核销。
   • 举个例子，甲和乙作为共同借款人向银行贷款购买房屋，后来甲不幸去世，但乙仍然健在且有足够的经济实力偿还贷款。此时，银行会要求乙按照借款合同的约定继续偿还剩余的贷款本息，而不会将该笔贷款核销。
3. 特殊情况下的处理
   • 如果共同借款人确实没有还款能力，例如共同借款人因重大疾病、失业等原因导致经济状况恶化，无法偿还贷款，且经过金融机构的催收和努力仍无法收回贷款，同时符合金融机构内部规定的核销条件，如逾期时间达到一定期限、经过必要的法律程序等，那么金融机构可能会考虑对该笔贷款进行核销。
   • 比如，共同借款人因意外事故导致瘫痪，失去了劳动能力和经济来源，无法偿还贷款。金融机构在经过详细的调查和审核后，认为该笔贷款确实无法收回，可能会按照规定进行核销。但这种情况需要金融机构进行严格的评估和审批，并且要符合相关的法律法规和监管要求。

给你的建议：

• 对于共同借款人来说，如果借款人死亡，不要抱有贷款会自动核销的侥幸心理，应积极与金融机构沟通，说明自己的实际情况和还款意愿。如果确实无力偿还，可以尝试与金融机构协商制定合理的还款计划，如延长还款期限、降低还款金额等。
• 金融机构在处理此类情况时，应严格按照相关规定和程序进行操作，充分评估共同借款人的还款能力和贷款的回收可能性，确保贷款核销的合法性和合规性。

如果你在借款人死亡后共同借款人还款方面还有其他疑问，或者涉及到具体的法律纠纷，欢迎随时向我咨询。