结论：车撞人需要手术时，保险公司是否垫付费用需分情况讨论，主要取决于事故责任认定、保险类型及当地政策，以下为具体分析：
交强险范围内的垫付责任
根据《机动车交通事故责任强制保险条例》第二十二条，若事故中机动车一方有责任（无论全责、主责或同等责任），交强险需在医疗费用赔偿限额内垫付抢救费用（通常为1.8万元）。但需注意：
- 垫付条件：需由公安机关交通管理部门书面通知保险公司，或受害人直接向保险公司申请（需提供事故认定书、医疗证明等材料）；
- 垫付范围：仅限“抢救费用”，若已进入手术阶段，需结合伤情判断是否属于抢救必要支出；
- 后续追偿：若肇事方存在无证驾驶、酒驾等法定免责情形，保险公司垫付后有权向致害人追偿。
商业险的垫付可能性
商业第三者责任险的垫付需以合同约定为准：
- 若保险合同明确约定“可垫付医疗费用”，受害人或其家属可要求保险公司直接支付；
- 若合同未约定，保险公司通常需待责任认定后理赔，此时需由肇事方先行垫付，或通过诉讼要求保险公司支付；
- 提示：部分商业险条款可能设置“非医保用药不赔”等免责条款，需仔细核对保单内容。
肇事方未投保或保险不足时的处理
- 若机动车未投保交强险，根据《民法典》第一千二百一十三条，肇事方需在交强险责任限额内自行赔偿，超出部分按责任比例承担；
- 若保险赔偿不足（如手术费用远超交强险限额），剩余部分由肇事方根据事故责任比例承担，受害人可申请诉前财产保全或直接起诉要求赔偿。
实务建议
- 立即报警并保留证据：要求交警出具事故认定书，保存医疗发票、病历、手术记录等材料；
- 申请道路救助基金：若肇事方无力赔偿且保险公司未垫付，可向当地道路交通事故社会救助基金管理机构申请垫付（需符合《道路交通事故社会救助基金管理办法》条件）；
- 协商与诉讼结合：优先与保险公司、肇事方协商垫付，协商不成可向法院申请先予执行（需满足“当事人权利义务关系明确、不先行执行将严重影响生活”等条件）。
提示：手术费用可能涉及后续康复费、误工费等，建议在治疗终结后一次性主张赔偿。若对流程或证据固定有疑问，可直接向我咨询具体操作方案。