贷款年利率21%是否合法，需分情况讨论：

1. 民间借贷领域
   根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，民间借贷利率的司法保护上限为一年期贷款市场报价利率（LPR）的4倍。以2024年7月最新LPR（3.45%）为例，4倍上限为13.8%。

   • 若贷款属于民间借贷（如个人向个人借款、非金融机构企业间借款），年利率21%超过法定上限，超出部分不受法律保护，借款人可拒绝支付超额利息，出借人主张超额利息的法院不予支持。
     
   • 例外情形：若借贷行为发生在2020年8月20日之前，司法保护上限为24%，21%在此范围内仍合法；但若超过24%且未超过36%，借款人已支付的法院不予返还，未支付的法院不支持主张。

2. 金融机构贷款领域
   若贷款来自银行、消费金融公司等持牌金融机构，利率上限受《民法典》及央行、银保监会等监管规定约束，但法律未明确统一上限，而是要求金融机构合理确定利率水平。

   • 实践中，金融机构贷款年利率21%可能合法，但需满足以下条件：
     
     • 合同中明确约定利率及计算方式；
       
     • 利率未违反监管部门关于“高利贷”的隐性规定（如部分地方性法规或行业自律规则可能设定上限）；
       
     • 未通过“手续费”“服务费”等名义变相突破实际利率上限。
       
   • 风险提示：若金融机构通过“砍头息”、复利计算等方式使实际利率远超21%，可能涉嫌违法，借款人可向监管部门投诉或通过诉讼主张调整利率。

法律建议：

• 若为民间借贷，可要求出借人按LPR4倍（如13.8%）重新计算利息，超额部分无需支付；
  
• 若为金融机构贷款，建议核对合同条款及实际还款金额，若发现变相高息，可保留证据（如合同、还款记录）并咨询律师；
  
• 无论何种情形，均需注意书面合同的约定，避免口头协议导致举证困难。

示例计算（以民间借贷为例）：
假设借款本金10万元，年利率21%，借款期限1年：

• 合法利息上限：10万×13.8%=13,800元；
  
• 实际需支付利息：10万×21%=21,000元；
  
• 超出部分：21,000-13,800=7,200元（借款人可拒绝支付）。
  

如有进一步疑问，可直接向我咨询具体场景下的法律风险。