结论前置：信用卡逾期金额中的分期利息，并不算作本金。逾期还款时，需遵循约定的冲抵顺序，通常是先冲抵利息、费用，再冲抵本金。

详细分析：

1. 分期利息与本金的关系：

   • 分期利息是基于信用卡分期消费或取现时，银行根据分期期数和利率计算出的额外费用。这部分费用是持卡人因选择分期付款方式而需额外支付的成本，它并不构成透支消费或取现的本金部分。
   • 本金是指持卡人实际透支消费或取现的金额，是计算利息和违约金的基础。因此，分期利息与本金是两个独立的概念，不应混淆。

2. 逾期还款的冲抵顺序：

   • 当信用卡逾期时，持卡人需要偿还的款项包括本金、利息、违约金等。在还款时，银行通常会根据信用卡领用合约中的约定，按照一定的顺序进行冲抵。
   • 常见的冲抵顺序是先冲抵利息、费用（如滞纳金、手续费等），再冲抵本金。这意味着，如果持卡人逾期还款，银行会先扣除逾期产生的利息和费用，剩余的部分才会用于冲抵本金。

3. 逾期利息和违约金的计算：

   • 逾期利息是基于逾期本金、逾期天数和逾期利率计算的。公式为“逾期利息=逾期本金×逾期利率×逾期天数”。信用卡逾期利息的日息率通常为万分之五（0.0005）。
   • 违约金则是根据信用卡领用合约中的约定，由银行向持卡人收取的额外费用。它通常与最低还款额未还清部分有关，滞纳金通常为最低还款额未还清部分的5%，但具体比例可能因银行而异。

4. 逾期还款的法律后果：

   • 逾期还款不仅会影响持卡人的个人征信记录，还可能面临法律诉讼的风险。如果持卡人以非法占有为目的，超限额或超期透支，并经两次催收后超过3个月仍不归还，将被认定为恶意透支，构成信用卡诈骗罪，涉及刑事犯罪。

建议：

• 持卡人应尽量避免逾期还款，以免产生不必要的费用和信用记录污点。
• 如果已经逾期，应尽快与银行沟通，了解还款细节和冲抵顺序，并按约定或法定顺序进行清偿。
• 在使用信用卡时，应合理规划消费和还款计划，确保能够按时偿还欠款，避免不必要的法律风险。

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