关于刑法中贷款诈骗罪与合同诈骗罪“非法占有目的”的认定，结合司法实践与法律规定，可从以下角度详细分析：
一、贷款诈骗罪中“非法占有目的”的认定
行为人申请贷款时的履约能力
- 无履约能力仍借贷：若行为人申请贷款时明知自身无还款能力（如无稳定收入、无抵押财产），却大量借贷用于高风险投资或挥霍，可推断其具有非法占有目的。
示例：甲无固定工作且负债累累，仍以虚假收入证明向银行申请巨额贷款用于赌博，后无力偿还，构成贷款诈骗罪。
- 有履约能力但因客观原因违约：若行为人申请时具备还款能力，但因市场变化、经营失败等客观原因无法还款，一般不认定为非法占有。
示例：乙经营企业因疫情导致亏损，无法偿还银行贷款，属于正常商业风险，不构成犯罪。
贷款使用情况
- 挪用贷款用于非法用途：将贷款用于赌博、吸毒、高风险投资等非约定用途，表明行为人主观上无还款意愿。
示例：丙以购买设备为由贷款，实则将资金用于网络赌博，构成贷款诈骗罪。
- 按约定用途使用贷款：若行为人按合同约定使用贷款，即使最终因经营不善无法还款，也不构成犯罪。
示例：丁按约定将贷款用于技术研发，但因技术失败无法盈利，属于民事纠纷。
还款态度与行为
- 有能力还款却拒不归还：行为人有能力偿还贷款，但通过转移财产、隐匿行踪等方式逃避还款，可认定其具有非法占有目的。
示例：戊贷款到期后将房产转移至亲属名下，躲避银行追讨，构成贷款诈骗罪。
- 积极协商还款：若行为人主动与银行沟通还款计划，并采取措施筹集资金，一般不认定为犯罪。
示例：己因资金周转困难暂时无法还款，但与银行协商延期并部分还款，属于民事违约。
对贷款风险的认知
- 明知风险仍借贷且无防范措施：行为人明知贷款项目存在巨大风险（如虚构项目前景），仍大量借贷且未采取任何风险防范措施，可推断其具有非法占有目的。
示例：庚虚构高回报投资项目向银行贷款，且未对市场风险做任何准备，构成贷款诈骗罪。
- 对风险有认识并采取防范措施：若行为人对风险有一定认识，并采取分散投资等措施，但因不可抗力导致失败，不构成犯罪。
示例：辛贷款投资时评估了市场风险，并购买了保险，但因自然灾害导致投资失败，属于正常风险。
二、合同诈骗罪中“非法占有目的”的认定
签订合同时的欺诈行为
- 虚构事实或隐瞒真相：行为人通过伪造资质、虚构货源、夸大履约能力等方式诱使对方签订合同，表明其具有非法占有目的。
示例：A使用伪造的房产证作为抵押，与B签订借款合同，后无力偿还，构成合同诈骗罪。
- 提供虚假担保文件：行为人提供虚假的产权证明、经济合同等作为担保，使对方产生错误认识，也构成欺诈。
示例：C伪造与大型企业的供货合同，向D银行申请贷款，后无法履行合同，构成合同诈骗罪。
履行合同过程中的异常表现
- 不履行或部分履行合同：行为人未积极履行主要义务，或仅象征性履行少量义务，可能表明其具有非法占有目的。
示例：E与F签订货物买卖合同，收取预付款后仅交付少量货物，后失联，构成合同诈骗罪。
- 擅自变更合同条款：未经对方同意，行为人擅自改变合同关键内容（如交货时间、付款方式），导致合同无法履行，也构成欺诈。
示例：G与H签订服务合同，后未经H同意将服务内容改为低质量服务，构成合同诈骗罪。
违约后的态度
- 拒绝返还财物或支付款项：合同履行期限届满后，行为人无正当理由拒绝返还财物或支付款项，并逃避与对方联系，表明其具有非法占有目的。
示例：I与J签订租赁合同，收取租金后拒不交付房屋，并更换联系方式，构成合同诈骗罪。
- 不主动协商解决问题：若行为人在违约后既不主动协商，也不采取措施弥补损失，而是对对方的要求置之不理，也暗示其非法占有目的。
示例：K与L签订加工合同，因质量问题导致L损失，K拒不赔偿且失联，构成合同诈骗罪。
经济状况和履约能力评估
- 根本不具备履约能力：行为人签订合同时无足够资金、设备、技术等条件履行合同义务，却骗取财物，可认定其具有非法占有目的。
示例：M无生产能力仍与N签订大额订单，收取预付款后用于偿还旧债，构成合同诈骗罪。
- 履约能力明显不足：即使行为人有一定履约能力，但与合同义务相比明显不足，且未积极创造条件提高履约能力，而是将财物用于其他用途，也可推断其具有非法占有目的。
示例：O有一定资金但不足以履行合同，仍与P签订合同并收取款项，后将资金用于个人消费，构成合同诈骗罪。
三、中介在贷款诈骗或合同诈骗中的角色分析
若中介明知行为人具有非法占有目的，仍协助其实施欺诈行为（如伪造文件、虚构事实），则可能构成共同犯罪。
- 共同犯罪的认定：中介需与行为人存在共同故意，且实施了协助行为（如提供虚假证明、介绍虚假项目）。
示例：中介Q明知R无还款能力，仍帮助其伪造收入证明向银行贷款，并收取好处费，Q与R构成贷款诈骗罪的共同犯罪。
- 中介不知情的情形：若中介对行为人的欺诈行为不知情，仅提供正常中介服务，则不构成犯罪。
示例：中介S为T提供贷款咨询，但未参与伪造文件或虚构事实，S不构成犯罪。
四、法律建议
- 对行为人：若您涉及贷款或合同交易，务必确保自身具有履约能力，并按约定使用资金、履行义务。若因客观原因无法履行，应及时与对方沟通并协商解决方案，避免构成犯罪。
- 对被害人：若您怀疑对方具有非法占有目的，可收集相关证据（如合同、转账记录、沟通记录等），并向公安机关报案。司法机关将结合行为人的客观行为和主观心理综合判断是否构成犯罪。
- 对中介：若您从事中介服务，务必严格审核客户信息的真实性，避免协助实施欺诈行为。若发现客户存在欺诈嫌疑，应立即终止合作并向相关部门报告。
如有具体案件或疑问，可直接向我咨询，我将结合案件细节为您提供专业法律分析。