核心结论：未经共同借款人同意变更金融借款合同，其效力需分情况讨论，一般而言，若变更内容涉及实质性条款且未经共同借款人同意，可能对共同借款人无效；若为非实质性条款变更，可能被认定为有效，但也可能因损害共同借款人利益而被否定。以下是具体分析：

1. 合同变更的基本原则

   • 根据《中华人民共和国民法典》第五百四十三条，当事人协商一致，可以变更合同。这意味着，原则上合同的变更需要所有合同当事人的同意。在金融借款合同中，共同借款人作为合同的一方当事人，其同意是合同变更的必要条件之一。

2. 未经共同借款人同意变更合同的效力

   • 实质性条款变更：如果变更的内容涉及借款金额、利率、还款期限等实质性条款，且未经共同借款人同意，那么这种变更对共同借款人而言可能是无效的。因为实质性条款的变更会直接影响共同借款人的权利和义务，未经其同意就进行变更，违背了合同变更的基本原则。
   • 非实质性条款变更：如果变更的内容仅涉及一些非实质性条款，如借款用途的微调、还款方式的简化等，且这种变更并未对共同借款人的权利和义务产生实质性影响，那么这种变更可能被认定为有效。但需要注意的是，即使是非实质性条款的变更，如果损害了共同借款人的利益，共同借款人仍有权主张变更无效。

3. 特殊情况下的效力认定

   • 表见代理或追认：如果一方借款人未经共同借款人同意擅自变更合同，但共同借款人事后以行为或书面形式表示追认，或者相对方有理由相信该变更行为得到了共同借款人的授权（如表见代理），那么这种变更可能被认定为有效。
   • 债权人过错：如果债权人在合同变更过程中存在过错，如未尽到合理的告知义务或审查义务，导致共同借款人不知情或不同意变更，那么债权人可能需承担相应的法律责任，且变更可能被认定为无效。

4. 实务建议

   • 对于借款人：在变更金融借款合同时，应确保所有共同借款人都同意变更内容，并签订书面变更协议。避免擅自变更合同导致法律纠纷。
   • 对于债权人：在接受合同变更时，应严格审查变更协议的合法性和有效性，确保所有共同借款人都已同意变更内容。同时，应尽到合理的告知义务，避免因信息不对称导致纠纷。

总结：未经共同借款人同意变更金融借款合同的效力需根据具体情况进行判断。在实务中，应严格遵守合同变更的基本原则，确保所有合同当事人的同意和知情权，以避免不必要的法律纠纷。如果您有具体的法律问题或需要进一步的法律帮助，请随时向我咨询。