在起诉离婚时，若男女双方都有欠款，需根据欠款性质、用途及债务形成时间等因素，综合判断债务归属及承担方式。具体分析如下：

1. 区分债务性质
   首先需明确债务是夫妻共同债务还是个人债务。根据《民法典》第1064条，夫妻共同债务主要包括：

   • 双方共同签字或事后追认的债务；
     
   • 一方以个人名义为家庭日常生活需要所负的债务（如子女教育、医疗等）；
     
   • 一方以个人名义超出家庭日常生活需要所负，但债权人能证明用于夫妻共同生活、共同生产经营的债务。
     若债务被认定为个人债务（如一方婚前债务、赌博等非法债务），则由负债方自行承担，与另一方无关。

2. 共同债务的承担原则
   若债务被认定为夫妻共同债务，原则上由双方共同偿还，但具体承担方式可协商或由法院判决：

   • 协商分割：双方可自行约定债务分担比例，法院一般会尊重双方意愿，但不得损害债权人利益；
     
   • 法院判决：若协商不成，法院会根据债务用途、双方经济能力等因素，判决由一方承担全部或部分债务。例如，若债务主要用于一方个人消费（如购买奢侈品），法院可能判决由该方承担；若债务用于共同经营或家庭生活，则可能判决双方均摊。

3. 债务形成时间的影响

   • 婚前债务：一般属于个人债务，除非能证明用于婚后共同生活；
     
   • 婚后债务：默认推定为共同债务，但负债方需证明债务未用于共同生活（如举证资金流向、用途等），否则可能被认定为共同债务。

4. 实务建议

   • 收集证据：保留债务合同、转账记录、聊天记录等，证明债务用途及是否用于共同生活；
     
   • 协商优先：尽量与对方协商债务分担方案，避免诉讼成本；
     
   • 告知债权人：若涉及共同债务，离婚后仍需共同偿还，建议提前与债权人沟通，避免被追责时产生纠纷。

总结：离婚时双方均有欠款，需先区分债务性质，再根据用途、形成时间等因素确定承担方式。若涉及共同债务，即使离婚后仍可能需共同偿还，建议提前规划并保留证据。如有具体案件细节，可进一步向我咨询，我会结合实际情况为您详细分析。