结论：工厂将工资发放到老婆卡里，从规范管理和风险防范角度，建议签订代收协议，但并非绝对强制要求，具体分情况如下：

1. 若工厂与员工已明确约定工资发放方式及代收事宜
   如果工厂在劳动合同、规章制度或与员工的书面沟通中，已明确说明工资可发放至员工指定的亲属账户（如老婆账户），且员工对此无异议，此时不签订代收协议也可。但需注意：

   • 工厂需保留员工同意的书面证据（如签字确认的工资发放方式说明、邮件/聊天记录等），避免后续因工资发放问题产生纠纷时举证困难。
     
   • 若员工与老婆之间因婚姻关系变化（如离婚）产生财产争议，工厂可能因无法证明“代收系员工真实意愿”而卷入纠纷，因此书面证据尤为重要。

2. 若工厂未明确约定，或员工希望更规范操作
   若工厂未在合同或制度中明确工资可发放至亲属账户，或员工担心未来可能因代收产生争议（如老婆擅自使用工资、离婚后财产分割等），建议签订代收协议。协议内容应包括：

   • 代收人（老婆）的身份信息、与员工的关系；
     
   • 明确代收仅限于工资发放，不涉及其他财产关系；
     
   • 员工对代收行为的授权及责任承担（如代收人违规使用工资，员工仍需对工厂承担责任）；
     
   • 协议的生效、变更和解除条件。
     签订协议后，工厂可更清晰地界定权利义务，降低法律风险。

3. 特殊情况：员工因客观原因无法自行接收工资
   若员工因疾病、出差等客观原因暂时无法接收工资，工厂可临时将工资发放至老婆账户，但需尽快补签代收协议或让员工出具书面授权委托书，明确代收期限和范围。

温馨提示：工资发放涉及员工核心权益，工厂应尽量通过规范流程（如签订协议、留存证据）降低风险。若您对协议内容或操作细节有疑问，可直接向我咨询，我会结合具体场景为您详细解答。