借贷年利率23%是否合法，需结合具体情况来判断，但一般情况下，该利率超过了法律保护的最高限额，因此不被认为是完全合法的。以下是从不同角度对此问题的详细分析：
一、法律对民间借贷利率的规定
根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，民间借贷的利率受到法律的严格限制。具体来说：
合法利率区间：借贷双方约定的利率未超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍，受法律保护。这里的LPR是一个动态变化的数值，由中国人民银行每月发布。
超过合法利率的处理：
- 如果借贷双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍，但出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院不予支持。
- 这意味着，超过LPR四倍的利率部分，借款人无需支付，且法院不会强制执行。
二、年利率23%的合法性分析
与LPR四倍的比较：
- 假设当前一年期LPR为3.85%（此数值会随时间变化，仅为示例），则其四倍为15.4%。
- 年利率23%明显超过了这一限额，因此，从法律保护的角度来看，该利率是不合法的。
法律后果：
- 如果借款人已经支付了超过LPR四倍的利息，他有权要求出借人返还超出部分。
- 如果出借人试图通过法律手段追讨超出部分的利息，法院将不会支持其诉求。
三、特殊情况下的考虑
虽然年利率23%在一般情况下是不合法的，但也存在一些特殊情况或例外，比如：
- 双方自愿且未损害第三方利益：如果借贷双方完全自愿，且该高利率并未损害国家、集体或第三人的利益，法院可能会根据具体情况进行一定的灵活处理。但这种情况非常罕见，且需要严格的证据支持。
- 非民间借贷情形：如果涉及的是金融机构（如银行）的贷款，那么利率的合法性将受到其他金融法规的调整，而非民间借贷法规。
四、建议与风险提示
对于借款人：
- 在签订借贷合同时，务必仔细阅读合同条款，特别是关于利率的部分。
- 如果发现利率超过法定限额，有权要求出借人调整或拒绝签订合同。
- 如果已经支付了超出法定限额的利息，可以保留相关证据，以便在必要时要求返还。
对于出借人：
- 应遵守法律法规，不得设定过高的利率。
- 如果试图通过高利率获取不当利益，可能会面临法律风险和声誉损失。
总结来看，借贷年利率23%在一般情况下是不合法的，因为它超过了法律保护的最高限额。如果你或他人正面临此类问题，建议直接向我咨询，以便获得更具体、更专业的法律建议。