结论前置：报销单的填写需基于借支单的实际使用情况，确保所有费用均与公司业务相关且合理，并附上相关凭证。以下是具体填写步骤和注意事项：

1. 报销单基本信息填写：

   • 报销人信息：填写借支个人的姓名、部门及职位。
   • 报销日期：填写实际提交报销单的日期。
   • 报销事由：简要说明报销的原因，如“因XX项目出差费用报销”。
   • 借支单号：注明之前借支时所填写的借支单编号，以便财务核对。

2. 费用明细填写：

   • 费用类别：根据实际发生的费用类型填写，如交通费、住宿费、餐饮费等。
   • 费用金额：填写每项费用的具体金额，需与发票或收据上的金额一致。
   • 费用发生时间：填写费用实际发生的日期。
   • 费用发生地点：简要说明费用发生的地点，如城市名。
   • 费用说明：对每项费用进行简要说明，如“XX月XX日从A地到B地的火车票”。

3. 附件准备：

   • 发票或收据：确保所有费用均有对应的正规发票或收据，并作为报销单的附件一并提交。
   • 借支单复印件：附上之前借支单的复印件，以便财务核对借支与报销的金额是否一致。

4. 报销单审核与提交：

   • 自查：在提交前，仔细核对报销单上的所有信息，确保无误。
   • 上级审核：将报销单提交给直接上级进行审核，确认费用的合理性和必要性。
   • 财务审核：上级审核通过后，提交给财务部门进行最终审核。财务部门会核对报销单与借支单的金额、发票的真实性等。
   • 报销款支付：财务审核通过后，会按照公司规定的流程支付报销款。

5. 注意事项：

   • 合规性：确保所有报销的费用均符合公司规定和国家法律法规，不得报销个人消费或与工作无关的费用。
   • 及时性：尽量在费用发生后及时报销，避免长时间拖延导致发票过期或遗忘。
   • 准确性：填写报销单时，确保所有信息准确无误，避免因信息错误导致报销延迟或被拒绝。

特别提醒：在填写报销单时，务必保持诚实和透明，不得虚报或夸大费用。如有任何疑问或不确定的地方，建议及时咨询财务部门或向我咨询，以确保报销流程的顺利进行。