银行的坏账处理并不一定要经过法律程序，但银行保留通过法律程序追索的权利。

一. 坏账处理的多样性

1. 银行内部处理：银行在处理坏账时，首先会尝试通过内部催收、贷款重组等方式进行解决。这些方式旨在通过直接与欠款人沟通，寻求还款的可能性，而无需立即诉诸法律程序。
2. 核销与保留追索权：即使银行在会计上将某笔贷款核销为坏账，这也不意味着银行放弃了对该笔债务的法律追索权。核销只是银行在财务上的处理，债权关系在法律上依然有效。

二. 法律程序作为备选

1. 法律诉讼的权利：当内部处理方式无法奏效，且欠款人拒不履行还款义务时，银行有权提起法律诉讼。通过法律途径，银行可以请求法院强制执行还款，确保债权的实现。
2. 法律程序的启动条件：银行在决定是否启动法律程序时，会考虑多种因素，包括欠款金额、追讨成本、法律诉讼的胜算等。因此，并非所有坏账都会立即进入法律程序。

三. 法律依据与实践

• 根据相关法律法规，如《中华人民共和国民法典》等，借款合同是双方具有法律约束力的协议。欠款人应按照合同约定的条款履行还款义务，无论银行是否进行坏账处理。
• 在实践中，银行通常会根据具体情况灵活选择处理方式。对于部分有还款潜力但暂时困难的借款人，银行更倾向于通过协商解决问题，而非直接诉诸法律。

四. 总结与建议 银行的坏账处理并不一定要经过法律程序。银行会根据实际情况和欠款人的还款能力，采取多种方式进行催收和处理。然而，欠款人应充分认识到自己的法律义务，积极配合银行的处理工作，按时足额偿还债务。如确因特殊原因无法按时还款，应与银行积极沟通，寻求合理的解决方案。同时，银行也应遵循法律法规，合理合法地进行坏账处理和债务追讨。如有进一步需要，您可以继续咨询我。