针对您提出的“小事故顶包肇事司机怎么处理”这一问题，以下是我为您提供的详细解答：
首先，需要明确的是，交通事故中的“顶包”行为，即实际驾驶人在事故发生后找他人代替自己承担法律责任，这是一种严重的违法行为。这种行为不仅干扰了交警部门的正常执法活动，还可能对事故的公正处理造成极大影响。
一、对顶包者的处罚
行政责任：
- 根据《中华人民共和国治安管理处罚法》的相关规定，顶包者通过冒充肇事司机来干扰交警部门的正常执法活动，属于提供虚假证言或谎报案情的范畴。因此，顶包者可能面临五日以上十日以下拘留，并处二百元以上五百元以下罚款的行政处罚。
刑事责任：
- 如果顶包行为情节严重，构成犯罪的，如涉嫌包庇罪等，顶包者将依照刑法有关规定追究刑事责任。根据《中华人民共和国刑法》的相关规定，明知是犯罪的人而为其提供隐藏处所、财物，帮助其逃匿或者作假证明包庇的，将受到法律的严惩。
二、对实际肇事者的处罚
交通事故责任认定：
- 实际肇事者不能因顶包行为而逃避交通事故的责任认定。交警部门会根据现场勘查、证人证言等证据材料，依法对事故责任进行划分。无论顶包者是否承担了部分责任，实际肇事者仍需对其在事故中的过错承担相应的法律责任。
保险理赔问题：
- 如果实际肇事者存在酒驾、无证驾驶等保险公司拒赔的情形，即使找了人顶包，保险公司也不会承担赔偿责任。此外，顶包行为还可能导致保险合同无效或被撤销，使得实际肇事者无法获得应有的保险保障。
其他法律后果：
- 实际肇事者还可能因顶包行为而面临额外的法律后果。例如，如果顶包行为被认定为妨害作证罪的共犯行为，实际肇事者将可能受到更严厉的刑事处罚。
三、对保险公司的影响及追偿权
- 保险公司在发现顶包行为后，有权拒绝赔偿并解除保险合同。这是保险公司为了维护自身权益和保险市场的公平竞争而采取的必要措施。
- 如果保险公司已经支付了赔偿金，但后来发现存在顶包行为，保险公司有权向实际肇事者和顶包者追偿。这是保险公司对违法行为的追责和惩罚，也是维护保险市场秩序的重要手段。
四、处理程序与建议
及时报警并保护现场：
- 发生交通事故后，应立即报警并保护现场。这是确保事故能够得到及时、公正处理的关键步骤。
如实陈述事实：
- 所有涉及人员都应如实向交警部门陈述事实，不得隐瞒或提供虚假证言。这是维护事故处理公正性和准确性的重要保障。
配合调查与处理：
- 积极配合交警部门的调查工作，提供必要的证据和线索。对于顶包行为，应坚决抵制并向有关部门举报。这是每个公民应尽的法律义务和社会责任。
综上所述，小事故顶包肇事司机的处理涉及多个方面，包括对顶包者和实际肇事者的处罚、对保险公司的影响及追偿权、以及处理程序与建议等。希望这些信息能够帮助您更好地理解和处理相关问题。如果您还有其他疑问或需要进一步的帮助，请随时咨询。