当发现假币时，必须遵循一系列明确的规范和流程进行收缴，这主要取决于发现者的身份以及其对假币的处理方式。以下是对这一问题的详细解答：
一、金融机构的收缴义务与流程
双人当面收缴：
- 金融机构在办理业务过程中发现假币，必须由两名以上具备反假货币上岗资格证的业务人员当面进行收缴。这一步骤确保了收缴过程的公正性和准确性。
加盖戳记与封装：
- 对于假人民币纸币，应在持有人视线范围内，于假币正面水印窗和背面中间位置加盖“假币”字样的蓝色印章。
- 对于假外币纸币及各种硬币，应使用统一格式的专用封装袋进行加封，并在封口处加盖“假币”字样印章。同时，封装袋上需标明币种、券别、面额、张（枚）数、冠字号码等详细信息。
出具收缴凭证：
- 收缴完成后，银行应向持有人出具中国人民银行统一印制的《假币收缴凭证》。持有人应仔细核对凭证上的信息是否准确无误，并签字确认。若拒绝签字，银行工作人员需在凭证上注明。
全程监控：
- 收缴全过程必须在监控范围内进行，且假币实物不得离开持有人的视线。假币收缴的监控记录应保存不少于3个月，以备后续查验。
未收缴的处罚：
- 根据《中华人民共和国人民币管理条例》第四十四条，金融机构若未履行收缴假币的义务，中国人民银行将给予警告，并处以1000元以上5万元以下的罚款。同时，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，还将依法给予纪律处分。
二、普通单位和个人的处理方式
无强制收缴义务：
- 对于普通单位和个人而言，法律并未强制要求其在发现假币后必须收缴。然而，一旦发现假币，应主动上缴给当地银行或公安机关，以避免不必要的法律风险。
明知假币而持有、使用的后果：
- 若个人明知是假币却仍然持有、使用，根据《中华人民共和国中国人民银行法》第四十二条，将构成犯罪并依法追究刑事责任。即使不构成犯罪，也可能面临公安机关处以的十五日以下拘留和一万元以下罚款。
三、持有人的权利与配合义务
核实收缴流程：
- 持有人有权监督银行收缴假币的过程是否符合规范。如发现不规范操作，可要求银行按照正确流程处理。
保留证据与申请鉴定：
- 持有人应妥善保管《假币收缴凭证》，这是后续申请鉴定或维权的重要依据。若对被收缴货币的真伪有异议，可在收缴之日起3个工作日内，持《假币收缴凭证》向中国人民银行当地分支机构或授权的鉴定机构提出书面鉴定申请。
配合义务：
- 在假币收缴过程中，持有人应保持冷静并配合银行工作人员的工作。如有任何疑问或不满，应通过合法途径进行申诉和维权，避免采取过激行为。
综上所述，发现假币时，金融机构有明确的收缴义务和流程，必须严格遵守；而普通单位和个人虽无强制收缴义务，但也应主动上缴假币以避免法律风险。同时，持有人应充分了解自己的权利和义务，积极配合银行的工作，并在必要时通过合法途径维护自己的合法权益。