借款合同的生效时间需根据合同类型及法律规定综合判断，具体如下：

1. 自然人之间借款合同
   根据《民法典》第六百七十九条，自然人之间的借款合同自贷款人提供借款时生效。例如：甲向乙借款5万元并签订书面合同，若乙通过银行转账实际支付5万元，则合同自转账完成时生效；若仅签订合同但未实际支付款项，合同虽成立但未生效。
   例外情形：若合同明确约定以其他方式（如现金交付）提供借款，则以实际交付时间为生效时间。

2. 非自然人之间借款合同（如法人、非法人组织间）
   根据《民法典》第六百六十七条，此类合同自成立时生效，但法律另有规定或当事人另有约定的除外。例如：A公司向B银行借款并签订贷款合同，合同自双方签字盖章后成立并生效，无需以实际放款为生效条件。
   关键点：若合同附生效条件（如“待董事会批准后生效”）或生效期限（如“自2024年1月1日起生效”），则以条件成就或期限届至时为准。

3. 需办理批准、登记等手续的借款合同
   若借款涉及特殊行业（如外债借款需外汇管理部门批准）或特定资产抵押（如不动产抵押需登记），则合同自批准或登记手续完成时生效。例如：C企业向境外机构借款需经发改委备案，备案完成前合同不生效。

实务建议：

• 自然人借款时，建议通过银行转账并备注“借款”字样，保留转账凭证作为生效证据；
  
• 企业间借款需审查合同条款是否附生效条件，避免因程序瑕疵导致合同未生效；
  
• 若合同生效后借款人未按约定使用资金，贷款人可依据《民法典》第六百七十三条主张违约责任。
  

如有具体合同条款或交易结构需分析，可直接提供细节进一步咨询。