核心结论：针对普通家庭中小舅子借款20万的情况，需从法律关系、证据留存、还款计划、家庭关系维护四个维度综合处理，具体建议如下：

1. 明确法律关系，签订书面借款合同

• 法律性质：根据《民法典》第667条，借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。即使亲属间借款，也应通过书面合同明确双方权利义务，避免因口头约定产生纠纷。
• 合同要点：
  • 借款金额（大写+小写）、用途（如购房、医疗等）；
  • 还款期限（明确具体日期或条件）；
  • 利息约定（若需支付利息，需符合《民法典》及司法解释规定的利率上限，即LPR的4倍）；
  • 违约责任（如逾期还款的违约金或赔偿范围）；
  • 争议解决方式（如诉讼或仲裁）。
• 操作建议：即使小舅子拒绝签订合同，也应通过微信、短信或邮件等方式留存借款合意的证据（如“我借你20万，明年年底还”等表述）。

2. 留存转账凭证，避免现金交付

• 证据效力：根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第16条，原告仅依据借据、收据、欠条等债权凭证提起诉讼，被告抗辩已还款的，需提供还款证据。若通过银行转账、支付宝或微信支付，可自动留存交易记录；若现金交付，需补充证人证言或其他辅助证据（如录音、录像）。
• 操作建议：通过银行转账时备注“借款”，并要求小舅子出具收条，注明“已收到XX转账的20万元借款”。

3. 协商还款计划，避免强制执行

• 还款方式：可与小舅子协商分期还款（如每月还1万元），并书面约定每期还款时间及金额。若小舅子经济困难，可延长还款期限或减免部分利息，但需重新签订补充协议。
• 担保措施：若担心还款能力，可要求小舅子提供担保（如房产抵押、车辆质押或第三人保证），并办理抵押/质押登记或签订保证合同。
• 操作建议：若小舅子逾期未还款，可先发送《催款函》明确还款要求及逾期后果，避免直接起诉导致家庭关系破裂。

4. 维护家庭关系，平衡法律与情感

• 沟通策略：借款前与配偶充分沟通，明确家庭财务状况及风险承受能力；借款后定期与小舅子沟通还款进度，避免因信息不对称产生误解。
• 风险隔离：若家庭经济条件有限，可明确告知小舅子“借款需以家庭共同财产为限”，避免因个人借款影响家庭生活。
• 操作建议：若小舅子拒不还款，可考虑通过家族长辈或共同亲友调解，尽量通过非诉讼方式解决纠纷。

5. 诉讼风险与应对

• 诉讼时效：根据《民法典》第188条，借款纠纷诉讼时效为3年，自还款期限届满之日起计算。若未约定还款期限，可随时要求还款，但需给对方合理准备时间。
• 执行风险：若胜诉后小舅子仍不还款，可申请法院强制执行其财产（如银行账户、房产、车辆等）。若小舅子无财产可供执行，可能面临“执行不能”的风险。
• 操作建议：起诉前可申请诉前财产保全，冻结小舅子名下财产，确保后续执行可能性。

总结：亲属间借款需兼顾法律风险与家庭关系，建议通过书面合同、转账凭证、担保措施等降低风险，同时通过沟通、调解等方式维护亲情。若需进一步协助起草合同或处理纠纷，可直接向我咨询具体法律问题。