当借款人欠银行贷款且无能力偿还，甚至不幸去世时，这一问题的处理会涉及多个层面，包括银行内部流程、法律后果以及遗产处理等。以下是对此问题的详细分析：
一、银行内部处理流程
逾期催收：
- 在借款人去世前，若贷款已逾期，银行会按照常规流程进行催收，包括短信、电话提醒，甚至面对面沟通，要求制定还款计划。
贷款展期或重组（若适用）：
- 若借款人在世时因暂时资金困难但具备还款意愿，可向银行申请延长还款期限或调整贷款条款。然而，在借款人去世后，这一选项通常不再适用。
不良资产处置：
- 借款人去世后，若贷款无法收回，银行会将其列为不良资产。银行可能选择内部核销，即从资产负债表中剔除该笔贷款，但仍保留追讨权（尽管在借款人去世后，这一权利可能转向其遗产）。
- 另一种方式是银行将不良贷款打包转让给资产管理公司，由其尝试通过专业手段收回贷款。
二、法律层面的处理
遗产处理：
- 借款人去世后，其遗产（包括房产、车辆、存款等）将首先用于偿还债务。银行会向法院申请，要求从借款人的遗产中划拨资金以偿还贷款。
- 若遗产不足以偿还全部债务，剩余部分通常会被视为无法追回，除非有担保人或共同借款人承担连带责任。
民事诉讼（若遗产处理前）：
- 在借款人去世前，若银行已提起民事诉讼并获得判决，但借款人未履行还款义务，银行可在借款人去世后继续向其遗产追讨。
- 若借款人去世时诉讼尚未结束，银行可能需要调整诉讼策略，将遗产作为被告或追加遗产管理人为被告。
涉嫌犯罪（与借款人去世无直接关联）：
- 若借款人在贷款过程中存在欺诈行为，如提供虚假资料、虚构贷款用途等，且数额较大，可能构成贷款诈骗罪。然而，这一犯罪行为的追究通常针对借款人本人，在其去世后，除非有共同犯罪人，否则一般不再继续追究。
三、其他处理方法与后果
与银行协商（在借款人去世前）：
- 借款人或其家属可尝试与银行协商，寻求最低还款额、账单分期等解决方案，以减轻短期压力。但借款人去世后，这一选项的可行性取决于银行政策和具体情况。
寻求外部帮助（在借款人去世前）：
- 借款人可向亲朋好友借款或通过资产变现筹集资金偿还贷款。若借款人去世，家属可考虑这些方式来处理遗产和债务。
可能后果：
- 信用记录受损：借款人逾期还款记录会上传至征信系统，影响其个人信用报告。即使借款人去世，这一记录仍可能对其家属未来的金融活动产生间接影响（如共同借款或担保情况）。
- 遗产被查封或拍卖：银行胜诉后，法院可能查封或拍卖借款人遗产以抵偿欠款。
- 法律责任（针对家属的有限情况）：若家属作为共同借款人或担保人，且借款人去世后未履行还款义务，家属可能承担法律责任。
四、建议
对于借款人：
- 在世时，应积极与银行沟通协商，探索各种可能的解决方案，并努力避免信用记录受损及更严重的法律后果。
- 合理规划财务，避免陷入债务困境。
对于家属：
- 在借款人去世后，应及时了解其债务情况，并与银行沟通协商处理方案。
- 若遗产不足以偿还债务，应咨询专业律师或财务顾问，了解相关法律后果和应对策略。
总之，欠银行贷款无能力偿还且借款人去世是一个复杂的问题，涉及银行内部流程、法律后果和遗产处理等多个方面。建议借款人和家属在面对这一问题时，积极与银行沟通协商，并寻求专业帮助以妥善处理。