针对催账时对方答应转账但始终未到账的情况，可分以下步骤处理，核心结论是优先通过沟通确认原因，再根据实际情况采取法律手段或协商方案：
1. 先核实对方未转账的真实原因，避免误判
对方可能因客观原因（如银行系统延迟、临时资金周转困难）或主观原因（故意拖延、拒不履行）未转账。建议通过书面形式（微信、短信、邮件）再次询问对方未转账的具体原因，并要求明确新的转账时间节点。例如：“您上周承诺今日12点前转账5万元，但至今未到账，请问是遇到什么困难？能否明确告知新的转账时间？”
目的：固定对方曾承诺还款的证据，同时为后续处理留出协商空间。
2. 若对方因客观原因拖延，可协商分期或延期方案
若对方表示因突发情况（如生病、临时资金链断裂）无法一次性转账，可要求其提供书面还款计划（如分期还款协议），明确每期还款金额、时间及违约责任（如逾期需支付违约金）。例如：“若您确实资金紧张，可签订书面协议，每月10日前还1万元，若逾期需按未还金额的日千分之一支付违约金。”
法律依据：根据《民法典》第577条，当事人一方不履行合同义务，应承担继续履行、赔偿损失等违约责任。书面协议可强化对方的还款义务。
3. 若对方主观拖延或拒不履行，需立即采取法律手段
若对方无合理理由拖延，或明确表示“不还了”，需尽快收集证据（如借条、转账记录、聊天记录、录音等），向法院提起民事诉讼或申请支付令：
4. 同步申请财产保全，防止对方转移资产
若担心对方在诉讼期间转移财产（如卖房、转走存款），可在起诉时或起诉后申请财产保全，法院会冻结对方的银行账户、房产等资产，确保判决后能执行到位。
提示：申请保全需提供等值财产担保（如保险公司保函），费用通常为保全金额的1‰-5‰。
5. 若对方涉嫌诈骗，可报警追究刑事责任
若对方从一开始就无还款意图（如虚构理由借款、伪造证件），可能构成诈骗罪。此时需向公安机关报案，提供转账记录、聊天记录等证据，若立案成功，对方可能面临刑事处罚，同时需退赔赃款。
区分点：民事纠纷是“无力偿还”，诈骗是“根本不想还”。
总结建议：先通过书面沟通固定证据，再根据对方态度选择协商或法律手段。若对方态度恶劣或金额较大，建议优先起诉并申请保全，避免拖延导致执行困难。如有具体证据或金额，可进一步向我说明，我会帮你分析具体操作方案。