《保险法司法解释三》第18条的适用主要涉及保险金作为被保险人遗产时的处理规则，核心结论如下：

1. 适用条件
   该条款适用于被保险人死亡后，保险金未指定受益人或受益人丧失/放弃受益权的情形。此时保险金作为被保险人的遗产，需按《民法典》继承编的规定处理。

   • 关键点：需同时满足“被保险人死亡”和“无有效受益人”两个条件。若保险合同指定了受益人且受益人未丧失权利，则不适用该条款。

2. 继承顺序与范围
   保险金作为遗产时，由被保险人的法定继承人继承，继承顺序和份额按《民法典》第1127条（配偶、子女、父母为第一顺序；兄弟姐妹、祖父母、外祖父母为第二顺序）确定。

   • 例外情形：若被保险人生前留有合法遗嘱，且遗嘱明确保险金归属，则按遗嘱继承；但需注意，保险金因人身属性较强，遗嘱继承可能受保险合同条款限制（如受益人指定需书面形式）。

3. 保险人责任与通知义务
   保险人（保险公司）在支付保险金前，需审查受益人资格。若发现无有效受益人，应及时通知被保险人的继承人，并要求其提供继承权证明文件（如公证书、法院判决书）。

   • 风险点：若保险人未尽审查义务，可能因错误支付保险金引发纠纷（如支付给非法定继承人），需承担相应责任。

4. 实务中的争议焦点

   • 受益人丧失资格的认定：如受益人故意杀害被保险人未遂，是否丧失受益权？根据《保险法》第43条，仅“故意造成被保险人死亡”才丧失资格，未遂情形可能需结合具体案情判断。
     
   • 保险金与债务清偿：作为遗产的保险金，需先清偿被保险人生前债务（《民法典》第1161条），但实务中债权人主张权利时需提供充分证据证明债务存在。

建议：若涉及保险金继承纠纷，建议收集保险合同、被保险人死亡证明、继承权证明等材料，并结合具体案情分析受益人资格、继承顺序等问题。如有疑问，可直接向我咨询，我会结合司法实践和最新判例为您详细解答。