结论：网贷年利率未超过24%，但收取20%（这里假设20%为年利率，若为其他费用比例需另行分析）的利息或费用，不一定不构成高利贷，需结合具体费用性质及综合费率判断。以下从不同角度详细分析：
一、高利贷的认定标准
根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，民间借贷的利率保护上限为一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。以当前LPR为例（假设为3.45%），四倍即为13.8%。若网贷年利率超过此标准，则超出部分不受法律保护，可能被认定为高利贷。但需注意：
费用性质：若20%为利息，且未超过LPR四倍，则不构成高利贷；但若包含“服务费”“管理费”“砍头息”等额外费用，需将所有费用折算为年化利率后综合判断。例如，若实际年化利率（含所有费用）超过LPR四倍，则仍可能被认定为高利贷。
计算方式：高利贷的认定以实际年化利率为准，而非名义利率。例如，若网贷以“日利率”或“月利率”形式收取费用，需按公式换算为年化利率：
- 年化利率公式：
[
\text{年化利率} = \left(1 + \frac{\text{日利率} \times 365}{1}\right) - 1 \quad \text{或} \quad \text{年化利率} = \text{月利率} \times 12
]
- 若换算后年化利率超过LPR四倍，则可能构成高利贷。
二、20%费用的具体分析
若20%为纯利息：
- 若年利率20%未超过当前LPR四倍（如13.8%），则不构成高利贷，但需注意未来LPR变动可能影响认定。
- 若年利率20%超过LPR四倍，则超出部分不受法律保护，借款人可拒绝支付并要求返还已支付的超额利息。
若20%包含其他费用：
- 需将所有费用（如利息、服务费、管理费等）折算为年化利率。例如，若利息为15%，服务费为5%，则综合年化利率为20%。此时需判断20%是否超过LPR四倍。
- 若综合年化利率超过LPR四倍：则超出部分可能被认定为高利贷，借款人可主张无效。
- 若综合年化利率未超过LPR四倍：则不构成高利贷，但需注意费用合理性（如服务费是否与实际服务成本匹配）。
三、法律建议
- 核实费用性质：要求网贷平台提供费用明细，明确利息、服务费等各项费用的金额及计算方式。
- 计算实际年化利率：使用上述公式将所有费用折算为年化利率，判断是否超过LPR四倍。
- 保留证据：保存借款合同、还款记录、费用明细等证据，以备维权使用。
- 协商或诉讼：若发现高利贷行为，可与平台协商降低利率或返还超额利息；协商无果的，可向法院起诉或向金融监管部门投诉。
四、示例说明
假设借款人从网贷平台借款1万元，约定年利率15%，另收取5%的服务费，期限1年：
- 名义利率：15%（利息） + 5%（服务费） = 20%。
- 实际年化利率：若服务费为一次性收取，则综合年化利率仍为20%；若服务费按月收取，则需按复利公式计算实际年化利率（可能更高）。
- 判断是否高利贷：若当前LPR四倍为13.8%，则20%的综合年化利率超过标准，超出部分（6.2%）不受法律保护。
总结：网贷年利率未超过24%但收取20%费用时，需结合费用性质及综合年化利率判断是否构成高利贷。建议借款人核实费用明细、计算实际利率，并保留证据以维护自身权益。如有疑问，可直接向我咨询具体法律问题。