核心结论：面对对方在借款已还清、借条已收回的情况下，又凭银行转账记录起诉要求归还借款的情况，你可以从以下几个方面应对：

1. 核实转账记录的性质

   • 首先，要仔细查看对方提供的银行转账记录，确认该转账是否确实为当初的借款。有可能存在对方将其他款项误认为是借款，或者故意将非借款的转账记录作为证据的情况。比如，双方之间可能存在其他经济往来，如合作投资、货物买卖等款项的支付，不能仅凭转账记录就认定为借款。
   • 如果转账记录备注了款项用途，且明确不是借款，那么这是一个有力的反驳证据。例如，备注为“货款”“投资款”等，这可以直接证明该转账并非借款关系。

2. 收集还款证据

   • 既然你已经还清借款并收回借条，那么要尽可能收集所有能证明还款事实的证据。这包括但不限于：
     • 还款凭证：如银行转账记录、收据、现金交付的见证人证言等。如果是通过银行转账还款，要确保转账记录清晰显示还款的金额、时间以及对方的账户信息，与借款时的转账记录相对应。
     • 收回借条的证据：如果借条是当面收回的，可以寻找当时的见证人；如果是通过邮寄等方式收回，要保留好邮寄凭证以及与对方沟通收回借条的聊天记录、短信等。这些证据可以证明借条已经失效，双方之间的借款关系已经终结。

3. 分析诉讼时效问题

   • 了解借款的诉讼时效规定。一般来说，向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为三年，自权利人知道或者应当知道权利受到损害以及义务人之日起计算。如果借款已经超过了诉讼时效，且对方没有证据证明存在诉讼时效中断、中止的情形，那么你可以以诉讼时效已过为由进行抗辩，对方将丧失胜诉权。
   • 例如，如果借款是在五年前发生的，且在这五年内对方没有向你主张过还款，也没有其他导致诉讼时效中断、中止的情况，那么你可以提出诉讼时效抗辩。

4. 应对诉讼程序

   • 当收到法院的传票后，要按照规定的时间和要求出庭应诉。在庭审过程中，要如实陈述事实，向法庭提交你收集到的上述证据，以证明你已经还清借款，对方的主张不成立。
   • 同时，要积极配合法庭的调查和询问，对对方提供的证据进行质证，指出其证据的瑕疵和不合理之处。例如，如果对方提供的转账记录存在篡改的嫌疑，你可以申请对转账记录进行鉴定。

后续建议：在整个应对过程中，要保持冷静和理智，积极收集证据，依法维护自己的合法权益。如果对诉讼程序和相关法律规定不太熟悉，可以随时向我咨询，我会为你提供详细的法律指导和帮助。