在处理涉及无民事行为能力人的借款问题时，我们确实需要格外谨慎，并综合考虑多个法律层面与实际操作细节，以确保既符合法律规定，又兼顾各方权益。以下是对这一问题的详细解答：
一、借款行为的效力认定
首先，我们要明确的是，根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，无民事行为能力人（这通常包括不满八周岁的未成年人以及不能辨认自己行为的成年人）独立实施的民事法律行为是无效的。因此，如果无民事行为能力人独自签订了借款合同，那么这份合同自始就是无效的，不会产生借贷的法律效果。
然而，也存在一些特殊情况。如果借款行为是在无民事行为能力人的法定代理人的代理下进行的，或者事后得到了法定代理人的同意或追认，那么这份借款合同就是有效的。例如，一个未成年人因病急需用钱，其父母作为法定代理人代为借款，这种情况下借款合同对被代理人（即无民事行为能力人）是发生效力的。
二、借款的返还及责任承担
一旦借款行为被认定为无效，那么基于该行为取得的财产就应当予以返还。由于无民事行为能力人通常不具备独立的财产，因此返还借款本金的责任通常由其法定代理人来承担。如果借款行为给出借人造成了损失，比如利息损失等，无民事行为能力人的法定代理人还需要根据其过错程度承担相应的赔偿责任。
在确定责任承担时，我们还需要考虑无民事行为能力人自身的财产状况。如果他们有自己的财产，比如通过继承、接受赠与等方式获得的，那么应先从其本人财产中支付借款本金及可能的赔偿费用。不足部分，再由法定代理人适当赔偿。但需要注意的是，如果法定代理人尽到了监护职责，那么可以适当减轻其赔偿责任。
三、处理方式与建议
沟通协商：我建议出借人首先与无民事行为能力人的法定代理人进行友好沟通，明确借款事实及还款方案。这种方式既高效又便捷，而且有利于维护双方的关系。
调解：如果协商不成，可以请求有关部门或第三方调解机构进行调解。调解机构会提出合理的解决方案，并促使双方达成和解。
法律途径：若调解也无法解决纠纷，出借人可以向人民法院提起诉讼。在诉讼过程中，出借人需要提供充分的证据来证明借款事实，比如借款凭证、款项交付记录等。法院将根据相关法律规定和事实情况对借款合同的效力、责任承担等问题进行审理和判决。
四、特别注意事项
在处理无民事行为能力人的借款问题时，我们还需要特别注意以下几点：
法定代理人的角色：法定代理人（通常是监护人）在无民事行为能力人借款问题中起着至关重要的作用。他们负责代理无民事行为能力人的民事行为，并对借款合同的签订及履行承担法律责任。
财产代管人的考量：如果无民事行为能力人有财产代管人，出借人在处理借款问题时也应将其纳入考虑范围，确保借款的返还及赔偿事宜得到妥善处理。
细心与耐心：处理这类问题时，我们需要保持高度的细心与耐心，确保每一步操作都符合法律法规，同时尽量减少对无民事行为能力人及其家庭的影响。
综上所述，处理无民事行为能力人的借款问题需要综合考虑法律效力、返还财产、过错责任、沟通协商及法律途径等多个方面。通过遵循上述原则及注意事项，我们可以更有效地解决此类问题，保护各方的合法权益。