在金融借款合同纠纷中，要判断利率总和是否超过24%，关键在于明确利率的构成及计算方式，并依据相关法律规定进行比对。以下是从不同角度为你详细分析的计算方法及法律要点：

一、利率构成与计算

1. 名义利率与实际利率

   • 名义利率：合同中明确约定的利率，如年利率18%。
   • 实际利率：考虑所有费用（如手续费、管理费等）后，借款人实际承担的利率。若合同中除名义利率外，还约定了其他费用，这些费用应计入实际利率的计算中。
   • 计算公式：若仅考虑名义利率，且为简单利息计算，则利率总和即为合同约定的年利率乘以借款年限（若为单利）。若涉及复利或费用，需采用更复杂的计算方式，如内部收益率（IRR）来计算实际年利率。

2. 复利计算（如涉及）

   • 若合同约定复利，则利率计算会更为复杂。复利是指利息在每个计息周期结束后加入本金，继续计算下一周期的利息。
   • 计算公式：\(A = P(1 + \frac{r}{n})^{nt}\)，其中A是未来值，P是本金，r是年利率，n是每年计息次数，t是借款年数。但此公式用于计算未来值，实际利率计算可能需通过迭代或财务计算器求得。

3. 费用计入实际利率

   • 若合同中除利息外，还约定了手续费、管理费等，这些费用应视为借款人实际承担的成本，计入实际利率。
   • 简化计算方法：可将所有费用折算成年化费率，与名义利率相加，得到实际年利率。例如，若手续费为借款金额的2%，借款期限为1年，则年化手续费率为2%，与名义利率相加即为实际年利率。

二、法律比对与判断

1. 法律规定

   • 根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（虽针对民间借贷，但金融借款合同纠纷中利率保护上限的司法实践常参照此规定，具体以最新金融借款相关司法解释或规定为准，若金融借款有特别规定从其规定），借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。
   • 注意：此处24%为司法保护上限，超过部分可能不受法律保护，但并非绝对无效，具体需结合案件情况判断。

2. 判断方法

   • 直接比对：若合同仅约定简单年利率，且未超过24%，则利率总和未超限。
   • 综合计算比对：若合同涉及复利、费用等，需通过上述方法计算实际年利率，再与24%进行比对。

三、示例说明

假设借款合同约定本金为100万元，年利率为18%，借款期限为2年，且每年末支付利息，无其他费用。

• 名义利率计算：年利率18%，2年利息总和为\(100万 \times 18\% \times 2 = 36万\)，名义年利率未超24%。
• 若涉及费用：假设合同还约定了2%的手续费（借款金额的2%），则年化手续费率为2%，实际年利率为\(18\% + 2\% = 20\%\)，仍未超24%。
• 若涉及复利：假设合同约定复利，且每年计息一次，则2年后本息和为\(100万 \times (1 + 18\%)^2 \approx 139.24万\)，通过计算内部收益率（IRR）或使用财务计算器，可得实际年利率仍为18%（在简单复利且每年付息的情况下，实际年利率与名义年利率相同，但若利息不支付而是加入本金继续计息，则实际年利率会高于名义年利率），未超24%。但若复利计算更复杂，如每月计息，则需精确计算实际年利率。

在金融借款合同纠纷中，要准确判断利率总和是否超过24%，需综合考虑合同约定的利率形式、费用情况以及复利计算方式（如涉及），并通过精确计算实际年利率与法律规定的上限进行比对。如有具体合同或案例，可进一步向我咨询，以便提供更精确的法律分析。