结论：信用卡400元在12月21日应还款，而实际在1月1日还款，是否算逾期取决于信用卡的具体还款宽限期以及银行的相关政策，但通常情况下，这种情形很可能构成逾期。
分析说明：
还款宽限期的概念：
- 信用卡通常会有一个还款宽限期，这是银行为持卡人提供的一段时间，允许持卡人在到期还款日后的几天内还款，而不被视为逾期。
- 宽限期的具体天数因银行而异，有的银行可能提供3天，有的可能提供5天，甚至有的银行可能不提供宽限期。
逾期还款的判定：
- 如果信用卡的还款宽限期少于从12月21日到1月1日的天数（例如，宽限期为3天，而实际延迟了11天），则这种还款行为很可能被视为逾期。
- 逾期还款不仅可能导致持卡人需要支付额外的逾期利息和费用，还可能对持卡人的信用记录产生负面影响。
银行政策的影响：
- 不同的银行对于逾期还款的处理政策可能有所不同。有些银行可能对轻微的逾期行为采取较为宽容的态度，而有些银行则可能严格执行逾期还款的规定。
- 因此，即使两个持卡人的逾期天数相同，由于他们所属的银行不同，也可能面临不同的后果。
法律建议：
- 及时了解银行政策：持卡人应仔细阅读信用卡的相关条款和条件，特别是关于还款宽限期和逾期还款处理的部分，以了解自己的权利和义务。
- 按时还款：为了避免逾期还款带来的不利后果，持卡人应尽量在到期还款日或之前还款。如果确实无法按时还款，应尽快与银行联系，说明情况并寻求解决方案。
- 关注信用记录：持卡人应定期查询自己的信用记录，确保没有因逾期还款等不良行为而影响信用评分。如果发现信用记录有误或存在不良记录，应及时向银行或相关机构提出异议并申请更正。
可能后果：
- 如果逾期还款被银行记录，持卡人可能需要支付额外的逾期利息和费用。
- 逾期还款还可能对持卡人的信用记录产生负面影响，影响未来申请贷款、信用卡等金融产品的审批结果。
- 在严重的情况下，银行可能会采取法律手段追讨欠款，甚至将持卡人列入失信被执行人名单。
如有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请直接向我咨询。