大学生在外实习发生事故时，单位、学校、保险公司的责任划分需根据具体情况确定，通常涉及三方责任的综合考量。以下分情况说明：

1. 实习单位的责任

• 劳动关系认定：若实习单位与大学生构成劳动关系（如签订劳动合同、缴纳社保），则适用《工伤保险条例》，单位需承担工伤保险责任。若未构成劳动关系（如普通实习），则按《民法典》侵权责任处理。
• 过错责任：若事故因单位未提供安全环境、未履行安全教育义务或未采取必要防护措施导致，单位需承担主要赔偿责任。例如，设备故障、操作违规等直接导致的事故。
• 例外情形：若大学生自身存在重大过错（如故意违规操作），单位责任可能减轻或免除。

2. 学校的责任

• 教育管理义务：学校需对实习活动进行必要的安全教育、风险告知，并监督实习单位落实安全措施。若学校未履行上述义务，可能因“未尽到教育管理职责”承担补充责任（《民法典》第1200条）。
• 责任范围：学校责任通常为次要责任，且以“过错程度”为限。例如，学校未审核实习单位资质导致事故，可能需承担部分赔偿。

3. 保险公司的责任

• 商业保险：若实习单位或学校为大学生购买了意外险、雇主责任险等商业保险，保险公司需在保额范围内赔付。例如，意外险可覆盖医疗费、伤残赔偿等。
• 工伤保险：若构成劳动关系且单位缴纳工伤保险，工伤保险基金支付医疗费、伤残补助等，单位无需重复赔偿。
• 理赔顺序：通常先由商业保险赔付，不足部分再由单位或学校补充。

4. 责任竞合时的处理

• 多方责任并存：若单位、学校均存在过错，可能按比例分担责任（如单位70%、学校30%）。
• 保险与侵权责任：保险公司赔付后，不影响大学生向过错方追偿（如单位未提供安全环境导致事故，保险公司赔付后，单位仍需承担侵权责任）。

5. 特殊情形

• 第三方侵权：若事故由第三方造成（如交通事故），第三方需承担主要责任，单位、学校可能因未尽安全保障义务承担补充责任。
• 自愿实习：若大学生自行联系实习单位且学校未参与管理，学校责任可能免除，单位责任按过错认定。

建议：发生事故后，大学生应立即保留证据（如现场照片、医疗记录、证人证言），并要求单位、学校出具书面说明。若协商无果，可向劳动仲裁机构（劳动关系）或法院（侵权责任）主张权利。如有疑问，可直接向我咨询具体法律问题。