结论：到了退休年龄但未到延迟退休年龄，用人单位一般可以依法终止劳动合同，但需注意支付经济补偿等法定责任；若劳动者继续工作且双方达成一致，也可维持劳动关系。以下从不同角度详细分析：

一、法律层面：退休年龄与劳动合同终止的直接关联

根据《劳动合同法》第四十四条及《劳动合同法实施条例》第二十一条，劳动者达到法定退休年龄时，劳动合同终止。这一规定属于法定终止情形，无需用人单位或劳动者额外主张，即到达退休年龄后，劳动合同自然终止。
例如：张女士55周岁（女性职工法定退休年龄），即使单位未提出解除，劳动合同也因法定事由终止，单位无需支付违法解除赔偿金。

二、特殊情形：延迟退休政策的影响

若劳动者属于延迟退休政策覆盖范围（如部分地区试点的高级专家、技术人员），但尚未达到延迟后的退休年龄，此时需区分两种情况：

1. 单位以“达到退休年龄”为由终止合同：若劳动者实际未达延迟后的退休年龄，单位终止合同可能构成违法解除，需支付赔偿金（2N）。
   
2. 双方协商一致终止：若劳动者同意终止，单位需支付经济补偿（N），补偿标准按工作年限计算（每满1年支付1个月工资）。
   关键点：延迟退休政策需以地方具体文件为准，劳动者可要求单位提供政策依据，避免权益受损。

三、实务操作：终止合同后的经济责任

无论是否延迟退休，单位终止合同均需履行以下义务：

1. 出具终止证明：根据《劳动合同法》第五十条，单位应在终止时出具证明，并在15日内办理档案和社会保险关系转移手续。
   
2. 支付经济补偿（非必须）：若终止原因非劳动者过错（如单位未提供延迟退休条件），单位需支付经济补偿；若劳动者主动要求终止或存在过错（如严重违纪），则无需支付。
   计算公式：经济补偿=工作年限×月工资（工作年限满6个月按1年计算，不满6个月按0.5年计算；月工资高于当地社平工资3倍的，按3倍计算，且补偿年限不超过12年）。

四、风险提示：劳动者继续工作的法律性质

若劳动者达到退休年龄后继续工作，且双方未重新签订劳动合同，此时劳动关系可能转化为劳务关系，单位无需承担社保、工伤等义务。但若双方协商一致维持劳动关系（如返聘），建议签订书面协议，明确权利义务（如报酬、工作时间、解除条件等），避免纠纷。
建议：劳动者可要求单位出具书面终止通知，并保留工作证明、工资记录等证据，以备维权；单位则需规范终止流程，避免因程序瑕疵承担额外责任。

总结：达到退休年龄后，单位一般可依法终止合同，但需注意经济补偿支付及程序合规；若涉及延迟退休，需结合地方政策判断终止合法性。如有具体案例或地方政策疑问，可直接向我咨询，我会结合细节进一步分析。