核心结论：货车超高保险不赔时，司机与车主的责任划分需根据具体情况确定，可能存在以下两种主要情形：

1. 若司机受雇于车主，且超高行为属于职务行为
   根据《民法典》第1191条，用人单位的工作人员因执行工作任务造成他人损害的，由用人单位承担侵权责任。此时：

   • 车主责任：若超高行为是车主直接指示或默许的（如为多装货提高收益），车主需承担全部赔偿责任，保险拒赔部分由车主自行承担。
     
   • 司机责任：若司机仅按车主要求操作，无故意或重大过失，司机不承担赔偿责任；但若司机明知超高仍违规操作（如故意绕过限高杆），可能因“重大过失”与车主承担连带责任。

2. 若司机与车主为挂靠、租赁或承包关系
   根据《民法典》第1172条，二人以上分别实施侵权行为造成同一损害，能够确定责任大小的，各自承担相应责任。此时需分情况：

   • 车主责任：若车主未尽到管理义务（如未提供合规车辆、未明确禁止超高），可能因“过错”承担部分责任（如30%-50%）。
     
   • 司机责任：司机作为实际控制人，若因故意或重大过失导致超高（如擅自改装车辆、无视限高标志），需承担主要责任（如50%-70%）。
     
   • 特殊情形：若保险合同明确约定“超高免赔”且车主、司机均签字确认，保险拒赔部分可能按合同约定由双方分担。

关键点提示：

• 保险拒赔不直接决定责任主体，需结合侵权行为、合同约定及双方过错综合判断。
  
• 司机需保留证据（如行车记录仪、车主指令记录）证明自身无过错；车主需证明车辆符合安全标准且已尽到管理义务。
  
• 若涉及第三方受损，受害方可同时起诉车主、司机及保险公司，法院将根据责任比例划分赔偿份额。
  

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